22
20-ЕНВД
69-ОСНС
78-г
61
20-распр
69-ОСНС
79
79
1541
20-ЕНВД
02
81
81
74498
20-УСН
02
82
82-а
147440
90-2-2
41-1
82-б
1209600
90-2-2
41-2
83
83
92534
20-УСН
90-2-2
84
84
14103
20-ЕНВД
90-2-1
85
85
29258
90-2-2
20-распр
5 572
90-2-1
20-распр
86
86
1585596
90-2-1
99
87
87
531067
90-9-1
99
88
88
288543
89
89
1906254
99
68-ЕНВД
Таблица 4
Расчет расходов, подлежащих распределению между видами деятельности
| Вид общих расходов |
База распределения Тыс.руб. |
Общая сумма расходов, подлежащая распределению |
Расходы относящиеся к |
|||
| Всего |
УСНО |
ЕНВД |
УСНО |
ЕНВД |
||
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
| з/п январь |
1 920 |
1456/76% |
464/24% |
15 150 |
11 590 |
3 660 |
| з/п февраль |
4 400 |
4400/100% |
0% |
34 831 |
34831 |
0 |
| з/п март |
3 600 |
3024/84% |
576/16% |
34 831 |
29 258 |
5 572 |
| Итого: |
84 912 |
75679 |
9232 |
|||
Таблица 5
Сводная ведомость аналитического учета по счету 41 «Товары»
| Наименование товара + поставщик |
Ед. изм. |
Остаток на 01.01.20ХХ |
Приход |
Расход |
Остаток на 01.04.20ХХ |
||||
| Кол-во |
Сумма |
Кол-во |
Сумма, руб. |
Кол-во |
Сумма, руб. |
Кол-во |
Сумма, руб. |
||
| Сумки |
Шт. |
0 |
- |
1400 |
2800000 |
||||
| 380 |
760000 |
||||||||
| 640 |
1280000 |
||||||||
| 1400 |
2520000 |
||||||||
| 800 |
1474400 |
||||||||
| 980 |
1806140 |
||||||||
| Портфели |
Шт. |
0 |
- |
1200 |
3720000 |
||||
| 1100 |
3410000 |
||||||||
| 1200 |
3600000 |
||||||||
| 400 |
1209600 |
||||||||
| 900 |
2721600 |
||||||||
| Итого: |
1880 |
4527740 |
|||||||
Таблица 6
Оборотно-сальдовая ведомость за I квартал
| N счета |
сальдо на 1.01.ХХ |
Оборот за 1 кв |
Сальдо на 31.03.ХХ |
|||
| Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
|
| 1 |
1695330 |
184868 |
1880198 |
|||
| 2 |
485689 |
77580 |
563269 |
|||
| 10 |
30000 |
30000 |
||||
| 20-УСН |
228736 |
29556 |
199180 |
|||
| 20-ЕНВД |
84893 |
12562 |
72331 |
|||
| 20-распр |
104554 |
84911 |
19643 |
|||
| 41 |
9868000 |
6807040 |
4527740 |
|||
| 50 |
9800 |
222280 |
230015 |
2065 |
||
| 51 |
3869844 |
7144000 |
10482136 |
531708 |
||
| 60 |
10184868 |
10052868 |
132000 |
|||
| 68 |
27700 |
15470 |
1921724 |
1933954 |
||
| 69 |
12620 |
29518 |
25466 |
8568 |
||
| 70 |
89000 |
245485 |
178500 |
22015 |
||
| 80 |
100000 |
100000 |
||||
| 84 |
4859965 |
4859965 |
||||
| 90 |
10157982 |
7608586 |
2549396 |
|||
| 99 |
2264203 |
3223913 |
959710 |
|||
| Итого |
5574974 |
5574974 |
40764857 |
40764857 |
8447481 |
8447481 |
Бухгалтерский баланс
(в Т.руб.)
| АКТИВ |
Код |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
|
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
||||
| Нематериальные активы |
110 |
|||
| Основные средства |
120 |
1210 |
1317 |
|
| Незавершенное строительство |
130 |
|||
| Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
|||
| Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
|||
| Отложенные налоговые активы |
145 |
|||
| Прочие внеоборотные активы |
150 |
|||
| ИТОГО по разделу I |
190 |
|||
| Запасы в том числе: |
210 |
|||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
|||
| животные на выращивании и откорме |
212 |
|||
| затраты в незавершенном производстве |
213 |
291 |
||
| готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
4528 |
||
| товары отгруженные |
215 |
|||
| расходы будущих периодов |
216 |
|||
| прочие запасы и затраты |
217 |
|||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
|||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
|||
| в том числе покупатели и заказчики |
231 |
|||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
|||
| в том числе покупатели и заказчики |
241 |
|||
| Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
|||
| Денежные средства |
260 |
3880 |
534 |
|
| Прочие оборотные активы |
270 |
|||
| ИТОГО по разделу II |
290 |
|||
БАЛАНС |
300 |
5090 |
6670 |
|
| ПАССИВ |
Код |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
|||
| Уставный капитал |
410 |
100 |
100 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
||
| Добавочный капитал |
420 |
||
| Резервный капитал, в том числе: |
430 |
||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
4860 |
5820 |
| ИТОГО по разделу III |
490 |
||
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
| Займы и кредиты |
510 |
||
| Отложенные налоговые обязательства |
515 |
||
| Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
||
| ИТОГО по разделу IV |
590 |
||
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|||
| Займы и кредиты |
610 |
||
| Кредиторская задолженность, в том числе: |
620 |
132 |
|
| поставщики и подрядчики |
621 |
132 |
|
| задолженность перед персоналом организации |
622 |
89 |
22 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
623 |
12 |
8 |
| задолженность по налогам и сборам |
624 |
28 |
1934 |
| прочие кредиторы |
625 |
||
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
||
| Доходы будущих периодов |
640 |
||
| Резервы предстоящих расходов |
650 |
||
| Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
||
| ИТОГО по разделу V |
690 |
||
БАЛАНС |
700 |
5090 |
6670 |
Раздел 3. Расчет суммы единого налога на вмененный доход за налоговый период.
Налоговая база, исчисленная по всем кодам ОКАТО 010 288 543
(сумма значений стр.100 всех заполненных разделов 2 декларации)
Сумма исчисленного единого налога на вмененный доход
(сумма значений стр. 110 всех заполненных разделов 2 декларации) 020 43 281
Сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование,
обязательное социальное страхования на случай временной нетрудоспособности 030 29 518
и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное
социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм)
за налоговый период в соответствии с законодательством РФ при
выплате налогоплательщиками вознаграждений
работникам, занятым в тех сферах деятельности налогоплательщика,
по которым уплачивается единый налог, а также сумма страховых взносов
в виде фиксированных платежей, уплаченных индивидуальными
предпринимателями за свое страхование
Сумма выплаченных в течение налогового периода из средств
налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности работникам, 040 -
занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог
на вмененный доход.
Общая сумма страховых взносов и пособий по временной нетрудоспособности 050 29518
(стр. 030 + стр. 040), уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму
Исчисленного единого налога на вмененный доход (стр. 020).
Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате за налоговый 060 13 763
Период (стр. 020 – стр. 050)
Раздел 3. Расчет суммы единого налога на вмененный доход за налоговый период.
Налоговая база, исчисленная по всем кодам ОКАТО 010 288 543
(сумма значений стр.100 всех заполненных разделов 2 декларации)
Сумма исчисленного единого налога на вмененный доход
(сумма значений стр. 110 всех заполненных разделов 2 декларации) 020 43 281
Сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование,
обязательное социальное страхования на случай временной нетрудоспособности 030 29 518
и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное
социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм)
за налоговый период в соответствии с законодательством РФ при
выплате налогоплательщиками вознаграждений
работникам, занятым в тех сферах деятельности налогоплательщика,
по которым уплачивается единый налог, а также сумма страховых взносов
в виде фиксированных платежей, уплаченных индивидуальными
предпринимателями за свое страхование
Сумма выплаченных в течение налогового периода из средств
налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности работникам, 040 -
занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог
на вмененный доход.
Общая сумма страховых взносов и пособий по временной нетрудоспособности 050 21 640
(стр. 030 + стр. 040), уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму
Исчисленного единого налога на вмененный доход (стр. 020).
Сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате за налоговый 060 21 641
Период (стр. 020 – стр. 050)
8-09-2015, 13:25