1.ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ: ПЛАТНОСТЬ, ВОЗВРАТНОСТЬ, ОБЕСПЕЧЕННОСТЬ И ЦЕЛЕВОЕ ИСПОЛЬЗОВАНИЕ.
1.Обеспеченность -наличие гарантий возвратности кредита, кот. подразделяются на 2 группы: а)первичные гарантии- возможности самого заемщика погасить кредит; б)вторичные гарантии: *поручительство граждан РФ, *поручительство юр. лиц резидентов; *залог движимого и недвижимого имущества; *гарантии субъектов РФ или муниципальных образований. Для юр. лиц:1) имущественные активы (товарно-материальные ценности, товары, сырье); 2)имущественные права (на строящиеся площади); 3)залог товаров в обороте; 4)поручительство учредителя для малых предприятий. 2.срочность – все кредиты предоставляются на срок. 3.возвратность -обязательство заемщика вернуть сумму осн.долга и заплатить %; 4.целевое использование - (не по всем кредитам физ. лиц,а всегда по юр.лиц.) Целевой характер подтверждается отчетом заемщика с приложением подтверждающих док-ов. 5.Платность - %-ые ставки устанавливаются правлением Сб и могут меняться в одностороннем порядке в зависимости от коньюктуры рынка . Если %-ая ставка увеличивается, то банк в течение 3х дней после этого письменно уведомляет заемщика и его поручителей. Изменение условий вступает в силу через 2 месяца после отправки извещения, при этом заемщик может погасить кредит на прежних условиях в течение 3х месяцев с отправки извещения.
2.ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ЗАЕМЩИКАМ ФИЗ. ЛИЦАМ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ В КБ
Заемщиками могут быть граждане РФ по месту их регистрации или по месту нахождения работодателя при условии если оно явл-ся поручителем по кредиту и клиентом банка. Заемщиками могут быть лица от 18 лет, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет. Если сумма кредита до 100$ и срок до 6 мес.,то макс-но возрастной ценз не устанавливается. Кредиты могут предоставляться на основе: 1.кредитного договора- при выдаче кредита единовременно в полной сумме, 2.на основе договора о невозобновляемой кредитной линии- когда кредит выдается частями. Кредиты в рублях выдаются в любых подразделениях банка, а валютные- только в отделениях в отделах кредитования населения. Кредитоспособность заемщиков определяется с учетом информационной базы СБ, которая функционирует во всех его территориальных банках в режиме реального времени и содержит информацию по всем лицам, кот-ые были ранее заемщиками, поручителями и залогодателями (кредитное бюро).
3(1).ОБЩИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ЗАЕМЩИКАМ ЮР. ЛИЦАМ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ В КБ
Юр. лицам предоставляются кредиты по месту нахождения их расчетного счета отделами кредитования юр. лиц. Заемщиками могут быть юр. лица любой формы собственности, в том числе крупные корпорации, предприятия среднего и малого бизнеса и индивидуальные предприниматели без образования юр. лица. Кредиты выдаются на след. цели: 1.на финансирование коммерческих и производственных программ, 2.на пополнение оборотных средств, в том числе на выдачу з/п; 3.на финансирование внешнеэкономической деятельности. %-ые ставки устанавливаются в зависимости от срока кредита, обеспечения, кол-ва используемых юр. лицом услуг банка, а также объема поступлений ден. ср-в на их счета в банки. Объем ежемесячных оборотов юр. лица по его счетам должен быть сопоставим с суммой обяз-в по кредиту и рассчитывается по формуле: О=К+П/Т. Где О-объем ежемесячных оборотов по расчетным и текущим валютным счетам в СБ, К-сумма основного долга по кредиту, П-сумма обязательств по % за весь срок кредита, Т- срок кредита. Режим кредитования юр. лиц выбираются в соответствии с моделями фин-ых потоков заемщика и с целью снижения его затрат по обслуживанию кредита: 1.на основе кред. договора с единовременной выдачей; 2.на основе договора с невозобновляемой кред. линией с выборкой кред. ресурсов по установленному графику (возможен свободный график), 3. на основе договора о возобновляемой кред. линии со свободным графиком выборки и погашения кредита. 4.на основе договора о рамочной кред. линии, с предоставлением кредитов по отдельным договорам в рамках генер. соглашения о кред. линии; 5.на основе генер. соглашения об открытии лимита овердрафтного кредитования с возможностью ежедневной выборки и погашения кредита.
3(2).ПАКЕТ ДОК-ОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА ФИЗ. ЛИЦАМИ В КБ
1.заявление анкета (анкета заполняется для определения рейтинга и класса кредитоспособности заемщика); 2. паспорт заемщика и поручителя если он есть; 3.справка о доходе с места работы заемщика и поручителя (срок ее действия 15 дней). Справка должна содержать: *полное наименование предприятия; *его адресные и банковские реквизиты; *телефон; *продолжительность постоянной работы заемщика; *должность; *среднемесячный доход за последние 6 месяцев; *среднемесячные удержания из него с расшифровкой по видам; *подписи руководителя и глав. буха; *дата и печать. 4.для пенсионеров- справка о пенсии из органов соц. защиты и пенсионное удостоверение. 5. для индивидуальных предпринимателей: *разрешение на занятие предпринимательской дея-тью; *декларация о доходах с отметкой налоговых органов; *книга учета доходов и расходов за последние 6 месяцев; *кассовая книга за тот же период; выписки по банковским счетам на послед.6мес.;*доп.док-ты. 6.при залоге недвижимости: *свидетельство о праве собственности на нее; *страховой полис с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость недвижимости; 7.при залоге транспортных средств: *технический паспорт; *страховой полис. 8. при залоге ц/б: *ц/б, *выписку из реестра акционеров, если это акции. 9.при залоге мерных слитков: *сами слитки; *сертификаты завода изготовителя. У всех собственников принимаемого в залог имущества требуется нотариально удостоверенное согласие на его залог с целью предотвращения возможности признания договора залога недействительным в судебном порядке.
4.ПАКЕТ ДОК-ОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТА ЮР. ЛИЦАМИ В КБ.
1.регистрационные док-ты: устав, учредительный договор, свидетельство о гос. регистрации, лицензии и разрешение на осуществление дея-ти и другие. Они требуются при первом обращение в банк в качестве заемщика. 2.кред. заявка, подписывается руководителем и глав. бухом и скрепляется печатью юр. лица, а также карточка с образцами подписей и печати предприятия. 3.финансовые док-ты для расчета кредитоспособности: бух. баланс на три последние отчетные даты, отчет о прибылях и убытках, расшифровка дебет. и кредитор. задолженности предприятия, выписки по расчетным и текущим валютным счетам за тот же срок. 4.контракты, под которые берется кредит (в банке оставляем копию, заверенную кредитным инспектором); бизнес –план на срок действия кред. договора; технико- экономическое обоснование кредита, где расшифровываются направления использования и источники погашения данного кредита. 5.док-ты по обеспечению кредита: поручительства юр. лиц, гарантии субъектов РФ и муниципальных образований, банк. гарантии, залог движимого и недвижимого имущества.
5.ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ЗАЯВКИ, РАЗГРАНИЧЕНИЕ ПОЛНОМОЧИЙ ПРИ ПРИНЯТИИ РЕШЕНИЯ О ВЫДАЧЕ КРЕДИТА.
1 этап- предварительный . (до оформления док-тов по ссуде). Кред. инспектор: а)регистрирует заявление заемщика в журнале учета и на заявление проставляет дату регистрации и регистрационный номер по этому журналу. На обороте заявления составляется опись принятых док-ов. б)снимает ксерокопию с предъявленных паспортов и делает на них отметку «копия верна», ставит дату и подпись. в)рассчитывает платежеспособность и максимально возможный размер кредита. г) готовит заключение о целесообразности выдачи кредита, кот. включает след. позиции: 1.общие сведения о заемщике (ФИО, паспортные данные, возраст, место регистрации, место работы, должность, стаж, образование, семейное положение, члены семьи и кол-во лиц, находящихся на его иждивении) 2.параметры кредитной сделки (вид, сумма, срок и обеспечение кредита). 3.кредитную историю заемщика (сведения о своевременности и полноте исполнения долговых обязательств заемщика из информац.базы) 4.сведения о доходах заемщика. 5.расчет платежеспособности заемщика и суммы кредита. 6.сведения по обеспечению кредита. 7.результаты заключений других подразделений банка. 8.предлагаемое решение по кредиту.
Заключение о целесообразности выдачи кредита с учетом заключения других служб принимает: до 1000$ - заведущий доп офисом; до 5000$ - управляющий ОСБ; более 5000$ (+ все долгосрочные кредиты, все кредиты юр лицам) – кредитный комитет. Решение о выдаче принимается от 4 до 12 дней.
6. ПОРЯДОК И СРОКИ ОФОРМЛЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ.
2 этап-документирование ссуды: 1.кредитный договор в 3х экз-ах: один для заемщика, 2 остаются в банке. 2.срочное обязательство в 1 экз-ре на фактически выданную часть кредита в том случае, если заключается договор об открытии кредитной линии (ост-ся в Банке, а клиенту-ксерокопия). 3.договор поручительства в 3 экз-ах (копия выдается заемщику, а копия кред. договора- поручителю). 4.договор залога, оформляется в 3х экз-ах или 4х экз-ах, если требуется нотариальное удостоверение и регистрация заложенного имущества (для недвижимости и транспортных средств) 5.график погашения кредита составляется в том случае, если погашение кредита производится неравными долями и явл-ся приложением кред. договору. 6.дополнительное соглашение к договору банковского счета, предоставляющего возможность безакцептного списания банком ср-в со счета заемщика в случае неисполнения обяз-в по кред. договору.
Требования к оформлению док-ов : 1) Все док-ты оформл-ся в валюте кредита (кроме договора залога (руб)); 2) В текстах док-тов все ден-ые суммы хотя бы 1 раз указыв-ся прописью, полностью записыв-ся адреса, ФИО, наименования; 3) каждый лист договора должен быть подписан сторонами договора
Сроки оформления докум-ии: 1) заёмщик должен оформить кред-й дог-р в течении 10 раб дней со дня принятия решения о выдаче кредита, кред-й дог-р должен быть зарегистрирован в эти же сроки в журнале кредитных договоров, о чем дел-ся отметка в журнале за явлений по кредитам (ставится дата и № кред-ого дог-ра); 2) в теч-ии 5 раб дней с даты заключения кред-ого дог-ра должны одновременно явиться поручители и залогодатели для оформления соотв-х дог-ов. После оформления всей кред-ой докум-ии кред-й инспектор формирует кред-ое дело заём-ка, в кот входят: копии каждого дог-ра, полный пакет док-ов по кредиту и решение о выдаче кредита. После этого кред. Инспектор отправляет в бух-ию распоряжение на открытие заёмщику ссудного счета и выдачу кредита, а его копию помещают в кред дело.
7 (1) ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
Существует неск-ко форма обеспечения возвратности кредита:
1. Поручительства физ. лиц.
Оценка платежеспособности поручителей - физических лиц производится аналогично оценке платежеспособности Заемщика.
Кол-во поручит-в зависит от суммы кредита.
Сумма платежеспособностей Поручителей должна превышать либо быть равна платежеспособности Заемщика.
2. Поручительства юр. лиц.
3. Недвижимое имущество
Оценочная стоимость недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества устанавливается на основании страхового полиса, выданного компанией, входящей в перечень, рекомендованных Сбербанком России (для транспортных средств), и понимается как наиболее вероятная цена, за которую имущество может быть реализовано на момент оценки.
В завис-ти от срока службы предоставленного залога-применятся поправочный коэффициент:
- для недвижимого имущества- не более 0,7;
- для транспортных средств, другого имущества -не более 0,5-0,7
4. Мерные слитки драгоценных металлов - принимается в размере 100% учетной цены на драгоценные металлы, устанавливаемой Банком России.
5.Ценные бумаги
6. Кредиты свыше 750 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) предоставляются с обязательным оформлением залога имущества.
7. Банком могут быть использованы как одна, так и несколько форм обеспечения
При этом оценочная стоимость предметов залога с учетом поправочных коэффициентов либо сумма совокупного обеспечения (сумма платежеспособности поручителей и оценочной стоимости залога с учетом поправочных коэффициентов) должна покрывать сумму кредита и причитающихся за его пользование процентов за период не менее одного года (в случае, если кредит предоставляется сроком до 1 года -процентов за период, установленный Кредитным договором).
8. Заемщик должен застраховать в пользу Банка передаваемое в залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика (полный пакет), если другое не установлено иными нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц.
9. Выбор страховщика осуществляется Залогодателем самост-но,исходя из перечня страховых компаний,предоставленных СБ РФ.
7 (2) ДОГОВОРА ПОРУЧИТЕЛЬСТВА, ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ.
Поручителями могут быть физ. и юр. лица.
Договор поручительства может быть оформлен как на полную сумму обязательств Заемщика по Кредитному договору, так и на частичное исполнение Поручителем обязательств по Кредитному договору.
При этом Поручитель несет с Заемщиком солидарную ответственность за исполнение обязательств по Кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату Кредитного договора.
В случае, если Поручителем является юридическое лицо, вместе с Договором поручительства оформляются соглашения к Договору банковского счета в рублях и Договору банковского счета в иностранной валюте о праве Банка на безакцептное списание средств в счет исполнения обязательств по Договору поручительства (в погашение просроченных обязательств по кредитам, предоставленным в рублях и иностранной валюте).
Оформляется в 3-х экз.: 1 экз. для поручителя, 2 экз. для Банка, копия заёмщику.
8. ВИДЫ ЗАЛОГА, ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ДОГОВОРА ЗАЛОГА.
1. Залог жилых помещений ( в завис-ти от вида жилого помещения)
2. Залог нежилых помещений
К1 и 2: свид-во о праве собств-ти на неё, страх. полис.
3. Залог земельных участков
4. Залог трансп. ср-в: тех.паспорт; страх. полис.
5. Залог ц/б: ц/б; выписку из реестра акционеров (если это акции)
6. Залог мерных слитков драг. металлов: слитки; сертиф-ты завода-изготовителя
7. Залог объектов незавершенного строит-ва
Договор залога имущ-ва может быть заключен как с заемщиком, так и с 3-им лицом.
В договоре залога указываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочного коэффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по Кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и дату Кредитного договора.
Договоры залога недвижимого имущества должны быть зарегистрированы в органах, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним.
Все договоры залога, требующие специальной регистрации в соответствующих инстанциях, вступают в силу только после проведения данной регистрации. Выдача кредита до даты специальной регистрации договоров залога не допускается, если иное не предусмотрено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц.
№ 11 Порядок выдачи кредитов физ лицам
Выдача кредитов физ лицам производится НД и в БНД с зачислением на счет заемщика в режиме вклада “до востребования” или на счет банковской карты в данном банке. Валютные кредиты выдаются только в безналичном порядке. При выдаче наличными заемщик оформляет соответствующее заявление, на кот-ом кредитный работник оформляет распорядительную надпись на выдачу н/д и вместе с первыми экземплярами кредитных документов передает заявление в опер. часть.
Контролер удостоверяется в личности клиента по паспорту, оформляет кассовый ордер ф№54 на выдачу, делает на срочном обязательстве или кредитном договоре отметку о выдаче кредита и ставит свою подпись.
Далее кассир выдает н/д , помещает все кредитные документы в спец. пакет и пересылает его в ОКО(отдел кассовых операций).
№ 12 Порядок выдачи кредитов юр лицам
Юр лицам кредиты выдаются в безналичном порядке с зачислением на расчетный счет или текущий валютный счет по платежному поручению, оформленному в бухгалтерии банка. Наличными – только на выдачу зарплаты.
№ 13, 14 . Порядок погашения кредита и выплаты процентов по кредиту физ и юр лицами
Если погашение кредита производится равными долями, то платежи вносятся с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора (кварталом). Как исключение, допускается устанавливать погашение кредита на месяц позже.
Погашение кредита и процентов производится путем :
безналичного перечисления средств физ лица со счетов по вкладам в руб и ин валюте по поручению вкладчика, ф 187 или ф190 (по руб). Юр лица – списание с расчетного счета и текущего валютного счета по платежному поручению.
2), 3), 4) – Физ лица
путем взноса н/д в кассу банка ( приходный кассовый ордер и квитанция ф31)
переводом ден средств через предприятия связи или другие ко (коммерческие орг-ии?)
путем удержания из зарплаты по заявлению заемщика в бухгалтерию своего предприятия.
Валютные кредиты погашаются только в безналичном порядке.
При недостаточности вносимых заемщиком средств в оплату кредита, они направляются вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, на погашение задолженности в следующей очередности:
1 очередь – на уплату неустойки
2 – на уплату просроченных процентов
3 – на уплату срочных процентов
4 – на погашение просроченной задолженности по кредиту
5 – на погашение срочной задолженности по кредиту(основной долг)
При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, в бухгалтерии отделения на карточке ссудного счета делается надпись “кредит погашен”, ставится дата и подпись.
Нереже 1 раза в месяц бухгалтер направляет в кредитное подразделение служебную записку о погашенных кредитах со списками ссудных счетов и заемщиков.
Кредитный инспектор :
составляет распоряжение на изъятие кредитных документов из ОКО(отдела кассовых операций) ОСБ.
делает отметку на кредитом и других договорах “кредит погашен”, ставится дата и подпись.
делает отметку о закрытии кредитного договора в журнале регистрации договоров.
передает кредитную документацию в архив для хранения в течение 5 лет и вносит соответствующую информацию в информационную систему банка по кредитам.
Если по кредиту возникает безнадежная или нереальная для взыскания задолженность, то она списывается с баланса банка за счет созданного РВПС. А при его недостаточности , относится на расходы банка, не уменьшающие налогооблагаемую базу банка по налогу на прибыль.
15.ПОРЯДОК ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ- ЮР. ЛИЦ
Кредитоспособность –это оценка возможности клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность по кредиту и %. Платежеспособность характеризуется своевременным погашением всех долгов. Сущ-ет 3 основных способа: 1.на основе финансовых коэф-ов. 2.на основе анализа ден. потоков предприятия, т.е. тех средств, которые получает или выплачивает предприятие в отчетном периоде. 3.на основе показателей делового риска, связанного с несвоевременным завершением кругооборота средств предприятия (снабжение, производство, реализация), а также неэффективным использованием ресурсов. Финансовые коэф-ты предприятия принято объединять в след. группы: 1.коэф-ты ликвидности, 2.коэф-ты эффективности использования активов, они показывают скорость оборачиваемости активов. Чем выше скорость оборачиваемости активов, тем
8-09-2015, 15:11