«Бизнес-план предприятия»
Предмет: Экономика, организация и
планирование предприятий
Минск
1998
СОДЕРЖАНИЕ
Введение............................................................................................................ 5
1.Описание фирмы........................................................................................... 6
1.1. Название фирмы........................................................................................ 6
1.2. Род деятельности:..................................................................................... 6
1.3. Общая характеристика товара:............................................................... 6
1.4. Ориентировочная численность персонала:.......................................... 7
2. Сводка контрольных показателей............................................................. 7
3. Текущая маркетинговая ситуация............................................................. 8
3.1. Сегментация рынка................................................................................... 8
3.2. Основные конкуренты............................................................................. 8
4. Товарная стратегия фирмы........................................................................ 9
4.1. Товар. Ассортимент. Позиционирование............................................. 9
4.2. Сегмент рынка, для которого предназначен наш товар..................... 9
4.3. Планируемый объём выпуска............................................................... 10
4.4. Опасности, которые могут повлиять на сбыт товара и
возможности противодействия им....................................................... 11
5. Цена товара и планируемая прибыль..................................................... 12
5.1 . Тип рынка и метод ценообразования................................................. 12
5.2. Себестоимость......................................................................................... 13
5.3. Расчет годовых затрат на оплату труда.............................................. 15
5.4. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию
оборудования.......................................................................................... 15
5.5. Цена........................................................................................................... 16
5.6. Расчет коэффициентов финансовой оценки...................................... 17
6. Финансовый план....................................................................................... 18
7. Проведение рекламной кампании........................................................... 18
7.1. Реализация рекламы.............................................................................. 18
8. Схема распространения товаров............................................................. 19
8.1. Методы стимулирования сбыта........................................................... 19
9. Оценка рисков............................................................................................ 20
Заключение..................................................................................................... 21
Список использованных источников......................................................... 22
Введение
Бизнес-план является одним из первых обобщающих документов обоснования инвестиций и содержит укрупненные данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд показателей, дающих представление о коммерческой, бюджетной и экономической эффективности рассматриваемого проекта и в первую очередь представляющих интерес для участников-инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.
Бизнес-план является объектом интеллектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и подлежит соответствующей защите.
1.Описание фирмы
1.1. Название фирмы
АО “Винзавод” (далее — Предприятие) (Предприяие проходит государственную регистрацию и получает лицензию)
Предприятие обладает складскими площадями 1250 кв. м и производственные площади 2200 кв. м
1.2.Род деятельности:
Выработка и розлив вин, коньяков, водки
1.3.Общая характеристипа товара:
Продукция занимает заслуженное место среди алкогольных напитков, выпускаемых в Республике Беларусь, что подтверждается многочисленными наградами, полученных на различных выставках.
Используемое нами высококачественное сырье и классические рецепты приготовления вин, водок и коньяков обеспечили известность и хороший сбыт.
1.4.Ориентировочная численность персонала:
Таблица 1.4.1
| NN | Количество (чел.) | Средняя заработная плата (в месяц), руб. | |
| 1. | Руководящий состав | 12 | 240000 |
| 2. | Специалисты | 17 | 210000 |
| 3. | Цех по выработке виноматериалов | 7 | 200000 |
| 4. | Цех по производству крепленых виноматериалов | 14 | 200000 |
| 5. | Коньячный цех | 15 | 200000 |
| 6. | Цех розлива вин, коньяков | 29 | 200000 |
| 7. | Водочный цех | 24 | 200000 |
| 8. | Тарный цех | 22 | 200000 |
| 9. | Механический цех | 39 | 200000 |
| 10. | Непромышленный персонал | 8 | 150000 |
| Итого: | 187 | 2000000 | |
2. Сводка контрольных показателей
Таблица 2.1
| 1997 | 1998 | |
|
Сбыт, т. дал. - вино крепленое - вино плодово-ягодное - коньяк - водка Итого: |
52,1 21,7 27,2 159,7 260,7 |
25 50 15 200 290 |
| Цена, млн.руб. | 270,8 | 483 |
| Прибыль, млн.руб. | 1756 | 1464 |
| Расходы на маркетинг, млн.руб. | 50 | 70 |
3. Текущая маркетинговая ситуация
3.1. Сегментация рынка
Сегментом рынка для алкогольных напитков, производимых Предприятием, с географической точки зрения будет рынок Гродненской и Минской областей и близко расположенных к нему городов Бресткой и Витебской областей, в которых не существует фирм, занимающихся производством вино-водочных изделий.
3.2.Основные конкуренты
Анализируя ситуацию на рынке сбыта алкогольной продукции приходим к выводу, что основными конкурентами являются зарубежные производители спиртных напитков. Их продукция почти всегда отличается высоким качеством, широким ассортиментом, разнообразием упаковки. Основной недостаток – высокие цены.
Судя по объемам сбыта, можно сказать, что эти товары, в целом, не полностью удовлетворяют потребности покупателей. Стратегия конкурентов агрессивна и в охвате рынка они используют методы дифференцированного маркетинга.
Кроме того, на рынке Минской области основным конкурентом является завод “Кристалл” (г.Минск), выпускающий недорогую продукцию, но невысокого качества. Имеет государственную поддержку.
Таким образом, из всего вышесказанного можно сделать вывод, что у нас есть довольно перспективная маркетинговая возможность сбыта продукции высокого качества по низким ценам.
Кроме того:
· При покупке оптом устанавливаем скидку 5%
· Крупным торговым партнерам скидки до 10 %
4. Товарная стратегия фирмы
4.1. Товар. Ассортимент. Позиционирование
В ассортименте нашей продукции присутствуют:
1. Вина столовые
2. Вина крепленые
3. Вино полусладкое
4. Водки “Русская”, “Столичная”, “Пшеничная” и т.д.
Отличительной особенностью нашей продукции является экологическая чистота и высокое качество. Следовательно, позиционироваться мы должны, прежде всего, по цене (потому что в этом наше основное преимущество перед конкурентами).
4.2. Сегмент рынка, для которого предназначен наш товар
В качестве стратегии охвата рынка мы изберем концентрированный маркетинг (так как наш завод обладает средней мощностью и наши средства ограничены). Нам необходимо будет выбрать один, наиболее благоприятный для нас сегмент рынка и сосредоточить на нем все наши усилия.
При сегментировании будем рассматривать население Гродненской и Минской областей и прилежащих регионов (около 4 млн. человек). Для простоты расчетов поступим следующим образом. Взрослое население в возрасте от 21 года до 70 лет составляет около 60%, что в абсолютных величинах составит:
4 000 000 чел.*0.6 = 2 400 000 человек.
Основными признаками сегментирования выберем демографические:
- уровень доходов;
- потребление алкоголя на душу населения (»12 литров/год).
Наиболее благоприятным сегментом для нас будет группа
потребителей, недовольных существующим ассортиментом (не удовлетворены товарами конкурентов) и со сравнительно низким уровнем доходов (но с достаточной покупательной способностью). Мы выбрали его, учитывая следующие критерии:
- потенциальная емкость рынка;
- неудовлетворенность покупателей существующим предложением (»70%);
Nпотенц = 2 400 000 * 0,7 = 1 680 000 потребителей
Vпотенц = 1 680 000 * 12 = 20 160 000 литров / год = 2 016 тыс.дал/год
4.3. Планируемый объём выпуска
При планировании объема выпуска на 1998г. будем учитывать следующее:
- потенциальную емкость рынка, приведенную выше;
- у нас есть конкуренты, которых мы собираемся вытеснить;
- емкость рынка достаточно постоянна, но наша доля в нем
может увеличиваться.
Принимая во внимание потенциальную емкость рынка и наличие у нас конкурентов, а также нашу маркетинговую политику мы должны увеличивать объем выпускаемой продукции (наряду с интенсификацией усилий по продвижению и распространению нашего товара). Потенциально мы можем увеличить выпуск на 30 тыс.дал в 1998 году за счет модернизации производства.
Vвыпуска = V1997 +30 = 260 + 30 = 290 тыс. дал/год
4.4. Опасности, которые могут повлиять на сбыт товара и возможности противодействия им
Факторы микросреды, влияющие на сбыт.
Таблица 4.4.1
|
Положительные факторы |
Отрицательные факторы |
| 1. Стабильность поставок | 1. Нестабильность поставок сырья |
| 2. Бесперебойность работы предприятия | 2. Забастовка рабочих нашего предприятия |
| 3. Приобретение новых потребителей | 3. Потеря существующих связей с потребителем |
| 4. Потребители удовлетворены качеством нашей продукции | 4. Неудовлетворённость потребители качеством нашей продукции |
| 5. Положительное отношение контактной аудитории | 5. Плохое отношение к нам контактной аудитории |
Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов можно следующим образом;
1. Создать производственные запасы,
Наладить контакты с новыми поставщиками;
2. Постоянно контролировать настроение рабочих,
Свести к минимуму вероятность забастовок;
3. Постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что всё-таки более надёжные это старые, проверенные связи;
4. Постоянный контроль за качеством продукции;
5. Действовать по обстоятельствам.
Факторы макросреды, влияющие на сбыт.
Таблица 4.4.2
|
Положительные факторы |
Отрицательные факторы |
| 1. Принятие законов, предусматривающих льготы для производителей | 1. Принятие законов, ущемляющих права производителей |
| 2. Спад инфляции | 2. Рост инфляции |
| 3. Удешевление энергии | 3. Удорожание энергии |
| 4. Повышение общего уровня покупательной способности | 4. Снижение общего уровня покупательной способности |
При отрицательном влиянии факторов макросреды мы практически не можем ничего поделать.
5. Цена товара и планируемая прибыль
5.1 . Тип рынка и метод ценообразования.
Конечно же, в условиях быстро меняющейся экономико-политической ситуации в Республике Беларусь трудно однозначно определить тип рынка, на который мы выходим, но наиболее близок он к олигополии.
Перед нами стоит задача получить максимальную прибыль, но с тем расчётом, чтобы цена товара была приемлемой для наших потребителей, и они не ушли бы от нас к нашим конкурентам. Поэтому, учитывая поставленную задачу, мы будем определять цену методом "средней издержки плюс прибыль", но не будем также забывать об уровне текущих цен.
5.2. Себестоимость.
Для расчета себестоимости продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.
Приведем расчет составляющих себестоимости продукции на 1998 год.
Таблица 5.2.1
| № п/п | Статьи затрат |
Сумма, млн. руб. |
Обоснование |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Сырье и основные материалы за вычетом отходов | 6599,5 | Из пр-ных мощностей |
| 2 | Вспомогательные материалы | 594,4 | таблица 5.2.2 |
| 3 | Топливо и энергия на технологические нужды | 375 | По факту |
| 4 | Расходы на оплату труда | 316 | таблица 5.2.3 |
| 5 | Отчисления на производственные нужды | 123,24 | 39 % от пункта 4 |
| 6 | Содержание и эксплуатация оборудования | 1016 | таблица 5.2.4 |
| Итого прямых затрат | 9024,14 | S п/п 1-5 | |
| 7 | Цеховые расходы | 158 | 50 % от п. 4 |
| 8 | Общезаводские расходы | 316 | 100 % от п. 4 |
| 9 | Потери от брака | 5,55 | 4.5 % от п.7 |
| 10 | Прочие производственные расходы | 902,41 | 10 % от п.7 |
| 11 | Внепроизводственные расходы | 451,21 | 5 % от п.7 |
| Итого косвенных расходов | 1833,17 | S п/п 7-11 |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 12 | Плановая себестоимость | 10857,31 | S п/п 1-11 |
| 13 | Отчисления во внебюджетные фонды | 468,8 | 3.4 % от общ. стоим работ (*) |
| 14 | Полная себестоимость | 14257,6 | S п/п 12-13 |
(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль (плановая) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль (35 % от прибыли)
Общая стоимость работ = 10857,31 + 2171.46 + 760,02 = 13788,79 тыс. рублей
Себестоимость переработки = Плановая себестоимость (п.12 из таблицы 5.2.1) - Затраты на материалы (п.1 из таблицы 5.2.1.)
Сст переработки = 10857,31- 6599,5 = 4257,801 млн.руб.
Таблица 5.2.2.- Потребность во вспомогательных материалах
| № п/п | Наименование сырья и материалов |
Ед. изм-я |
Потребность | Стоимость, млн.руб. | |
| Единицы | Всего | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Сахар | тонн | 2,5 | 2,8 | 7 |
| 2 | Сернистый ангидрид | тонн | 1,8 | 10 | 18 |
| 3 | Бентонит | тонн | 4 | 1 | 4 |
| 4 | Желатин | кг | 120 | 0,01 | 1,2 |
| 5 | ЖКС | кг | 150 | 0,02 | 3 |
| 6 | Калий перманганат | кг | 30 | 0,15 | 4,5 |
| 7 | Сорбиновая кислота | кг | 120 | 0,151 | 18,1 |
| 8 | Фильтркартон | тонн | 2,5 | 15 | 37,5 |
| 9 | Соль | тонн | 60 | 0,35 | 21 |
| 10 | Сода каустическая | тонн | 6,4 | 10 | 64 |
| 11 | Сода кальцинированная | тонн | 2 | 10 | 20 |
| 12 | Бумага оберточная | тонн | 1,9 | 3 | 5,8 |
| 13 | Этикетки | млн.шт | 6 | 0,027 | 162,5 |
| 14 | Клей-декстрин | тонн | 1,9 | 11 | 20,9 |
| 15 | Пробка п / эт | ||||