7. НАДЗОР ЗА БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ СО СТОРОНЫ ЦБРФ.
В странах с развитой рыночной экономикой система банковского контроля включает элементы: 1)ЦБ или иной специально созданный уполномоченный орган, осуществляющий государственный финансовый контроль; 2)аудиторские фирмы, осуществляющие независимый контроль на коммерческой основе; 3)служба внутреннего контроля кредитной организации, осуществляющая финансовый контроль максимизации прибыли и защиты интересов собственников.
Банковское регулирование – это комплекс законов и система мер, посредством которых государство через уполномоченный орган осуществляет воздействие на кредитные организации.
Цель банковского регулирования – обеспечение стабильности и устойчивости функционирования кредитной организации в рамках общей экономической системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.
Основу системы банковского надзора составляет набор допустимых экономических и административных мер. Принципиальное различие между ними состоит в способе воздействия на банки. К экономическим мерам относятся мероприятия, использование которых оказывает косвенное воздействие и не предполагает установление прямых запретов или ограничений (резервные требования, установление нормативов ликвидности и достаточности собственного капитала и др.). К административным мерам относятся прямые ограничения или запреты, устанавливаемые государственными органами или ЦБРФ по отношению к кредитным организациям (лимит доли участников в уставном капитала банка, лимит на предоставление отдельных видов ссуд и привлечение средств, ограничение расширения филиальной сети отдельных банковских операций, расширение деятельности). Таким образом в основе банковского регулирования лежат процессы разработки и установления уполномоченными органами конкретных правил и инструкций, базирующихся на действующем законодательстве. Результатом банковского надзора является формирование таких рамок поведения банка, которые способствуют поддержанию эффективности и надёжности всей банковской системы.
Основные методы банковского надзора: 1)Пруденциальный – основной принцип дистанционность и документарная основа. Основные направления: лицензирование и регистрация кредитных организации, установление экономических нормативов и контроля за их соблюдением, контроль за качеством руководящего состава банка; выявление проблемных банков, введение ограничений на осуществление банковской деятельности. 2)Инспектирование кредитных организаций. Цель – определить реальное финансовое состояние банка; выявить ситуации, угрожающие интересам вкладчиков и кредиторов; проверить соблюдение банком действующего законодательства, внутренних положений и других локальных актов. Проверки могут быть комплексными, тематическими, плановыми, внеплановыми.
14. КРЕДИТЫ БАНКА РОССИИ
Кредиты ЦБРФ – одна из форм рефинансирования банков в процессе осуществления денежно-кредитного регулирования (ДКР). Банк России предоставляет кредиты коммерческим банкам в пределах общего объёма кредитования, определяемого в соответствии с ориентирами единой денежно-кредитной политики (ДКП). Общие условия предоставления кредитов Банком России: 1)Коммерческий банк должен заключить с ЦБРФ генеральный кредитных договор, в котором определён вид кредита; 2)Банк-заёмщик должен иметь счёт ДЕПО в уполномоченном депозитарии с открытым разделом «Блокировано Банком России»; 3)Кредиты Банка России предоставляются при условии предварительного блокирования ценны бумаг ЦБРФ на счетах ДЕПО; 4)ЦБРФ принимает в залог ценные бумаги, удовлетворяющие следующим требованиям: они должны быть включены в ломбардный список; должны учитываться на счетах ДЕПО в депозитарии; должны принадлежать банку-заёмщику на праве собственности и не должны быть обременены другими обязательствами; срок погашения ценных бумаг должен наступать не ранее чем через 10 календарных дней после наступления срока погашения кредита ЦБРФ; 5)Банк-заёмщик в момент получения кредита должен: иметь достаточное обеспечение по кредиту; в полном объёме выполнить резервные требования; не иметь просроченной задолженности по ранее выданным кредитам Банка России плюс проценты по этим кредитам.
К кредитам Банка России относятся:
1)Ломбардный кредит. Предоставляется ЦБРФ под залог ценных бумаг с 1995 года. ЦБРФ выдаёт ломбардные кредиты в валюте РФ с целью регулирования ликвидности банков. Ломбардный кредит предоставляется Территориальным Управлением ЦБРФ (ТУ ЦБРФ) под залог государственных ценных бумаг на срок не более 30 дней.
За неисполнение банком обязательств по возврату кредита и процентов по нему банк платит ЦБРФ неустойку в размере ставки рефинансирования ЦБРФ, начисляемую на сумму просрочки основного долга за каждый день просрочки вплоть до дня погашения основной суммы долга. Для получения ломбардного кредита в ЦБРФ предоставляются документы: заявление по установленной форме, копия выписки со счета ДЕПО; поручение на блокировку ценных бумаг; кредитный договор. Стоимость обеспечения корректируется на поправочный коэффициент от 0 до 1, устанавливаемый Банком России, и должен быть больше или равен сумме кредита + проценты. В качестве рыночной стоимости заложенных ценных бумаг принимается средневзвешенная цена каждого выпуска на организованном рынке ценных бумаг (РЦБ), публикуемая официально.
Ломбардные кредиты выдаются на аукционной основе. Кредитный комитет ЦБРФ устанавливает лимит максимального объема кредита, выставленного не каждый аукцион. Ломбардный кредитный аукцион проводится по голландскому или американскому способу. При американском способе заявки удовлетворяются по процентной ставке, предлагаемой банками, начиная с наибольшей. По голландскому способу все заявления удовлетворяются по последней ставке, принятой к рассмотрению заявки.
Для участия в ломбардном кредитном аукционе банк предоставляет в ЦБРФ не позднее 13 часов по местному времени в рабочий день накануне проведения аукциона все требуемые документы. ТУ ЦБРФ, собрав все заявки передаёт их в уполномоченное подразделение ЦБРФ. В день проведения аукциона ТУ ЦБРФ сообщает банкам результаты и передаёт банкам-получателям кредита извещения с условиями предоставляемого кредита и форму типового договора для заполнения и подписания. Бак, получивший право по результатам аукциона на кредит даёт депозитарию поручение на перевод необходимого количества ценных бумаг со счёта ДЕПО на счёт ТУ ЦБРФ. В день предоставления банком в ТУ ЦБРФ подписанного договора и копии поручения депозитария, уполномоченное лицо ЦБРФ даёт распоряжение о переводе средств на корсчёт банка-заёмщика. Днём выдачи ломбардного кредита считается день зачисления кредита на коррсчёт банка в расчётно-кассовом центре (РКЦ). После погашения банком кредита ЦБРФ направляет в депозитарий поручения на обратный перевод ценных бумаг.
2)Овернайт. Предоставляется Банком России при отсутствии либо недостатке средств на счёте коммерческого банка в расчётном подразделении Банка России в конце рабочего дня. Предоставление кредитов овернайт допускается в пределах лимита рефинансирования, устанавливаемого кредитным комитетом ЦБРФ для каждого банка в отдельности. Сумма установленного лимита указывается в генеральном кредитном договоре. Овернайт предоставляется Банком России для завершения коммерческим банком расчётов в конце опердня, путём зачисления на его коррсчёт суммы кредита и списанием средств с коррсчёта по неисполненным платёжным документам. Заявление банка на получение кредита овернайт не требуется. Погашаются кредиты овернайт за счёт поступления на коррсчёт банка на следующий день. За пользование данным кредитом взимается процент.
3)Внутридневной кредит. Основанием для предоставления внутридневных кредитов является наличие неисполненных платёжных документов банков в течение опердня. Заявление на получение данного кредита не требуется. Кредит предоставляется в рамках лимита рефинансирования. За право пользования внутридневным кредитом с банка взимается фиксированная плата в пользу ЦБРФ начиная с дня следующего за днём подписания генерального кредитного договора и в первый рабочий день текущего месяца за текущий месяц. Открытие ссудного счёта не требуется. Внутридневной кредит погашается за счёт текущих поступлений на коррсчёт банка или переоформлением в овернайт в конце текущего дня.
10. ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ РКЦ ЦБРФ
Действующая система межбанковских расчетов базируется на осуществлении платежей через коррсчета коммерческих банков, открытых в учреждениях Банка России. Головные, районные, межрайонные РКЦ являются структурными подразделениями Банка России, действующими в составе ТУ ЦБ РФ. Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.
Содержание РКЦ производится в пределах сметных ассигнований. Руководители РКЦ обязаны обеспечивать сохранность сведений, составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения. Бухгалтерская отчётность РКЦ предоставляется в ТУ ЦБРФ. РКЦ на основании данных, полученных от обслуживаемых кредитных организаций, филиалов, других физических и юридических лиц, а также собственной информации составляют и анализируют установленную Банком России отчётность, используя сведения разовых обследований и аналитические материалы по расчётам, кредитованию, денежному обращению, кассовым оборотам, кассовому исполнению федерального бюджета, остатков средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов и предоставляют её ТУ ЦБРФ.
Основные операции РКЦ:
РКЦ осуществляет операции в соответствии с возложенными на него функциональными задачами: 1)Открытие, переоформление и закрытие корреспондентских счетов (субсчетов) кредитным организациям (филиалам) по месту их нахождения, а также других счетов юридическим и физическим лицам. 2)Списание (зачисление) средств со счетов (на счета) кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц. 2)Контроль соблюдения правил и сроков совершения расчетных операций кредитными организациями, другими юридическими и физическими лицами. 3)Контроль осуществления платежей в пределах средств, имеющихся на счетах кредитных организаций (филиалов), других юридических и физических лиц. 4)Учет списания (зачисления) средств посредством отражения на корреспондентских счетах (субсчетах), расчетных и текущих счетах, счетах МФО, а также других счетах, открытых на балансе РКЦ. 5)Выверка отражения расчетных операций на корреспондентских счетах (субсчетах) и других счетах, открытых на балансе РКЦ и на балансе кредитных организаций (филиалов). 6)Защита расчетно-денежных документов с применением специальных средств. 7)Прием и выдача ценностей из резервных фондов. 7)Учет эмиссионных операций. 8)Прием и выдача наличных денег кредитным организациям (филиалам) и другим юридическим и физическим лицам. 9)Обработка денежной наличности. 10)Открытие и закрытие ссудных счетов по рефинансированию банков Банком России на основании кредитных договоров, заключенных территориальным учреждением Банка России. 11)Начисление процентов по кредитным операциям, контроль за их своевременным и полным перечислением.
12. ФУНКЦИИ РКЦ
Действующая система межбанковских расчетов базируется на осуществлении платежей через коррсчета коммерческих банков, открытых в учреждениях Банка России. Головные, районные, межрайонные РКЦ являются структурными подразделениями Банка России, действующими в составе ТУ ЦБ РФ. Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.
Содержание РКЦ производится в пределах сметных ассигнований. Руководители РКЦ обязаны обеспечивать сохранность сведений, составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения. Бухгалтерская отчётность РКЦ предоставляется в ТУ ЦБРФ. РКЦ на основании данных, полученных от обслуживаемых кредитных организаций, филиалов, других физических и юридических лиц, а также собственной информации составляют и анализируют установленную Банком России отчётность, используя сведения разовых обследований и аналитические материалы по расчётам, кредитованию, денежному обращению, кассовым оборотам, кассовому исполнению федерального бюджета, остатков средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов и предоставляют её ТУ ЦБРФ.
Основными функциями РКЦ являются: 1)Осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами). 2)Осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов). 3)Хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности. 4)Обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам). 5)Обеспечение учета и контроля осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам). 6)Расчетно-кассовое обслуживание представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами. Обслуживание клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации. 7)Обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа. 8)Разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал в целом по обслуживаемой территории. 9)Установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций (филиалов), других юридических лиц и осуществление оперативного контроля за их соблюдением в соответствии с действующим порядком. 10)Осуществление контроля за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями. 11)Составление на основании данных кредитных организаций календаря выдач денег на оплату труда и представление его в территориальное учреждение Банка России. 12)Проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций по обслуживаемой клиентуре. 13)Регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, осуществление контроля за своевременностью и полнотой перечисления обязательных резервов, проверка достоверности расчетов обязательных резервов. 14)Участие в реализации функциональных задач территориального учреждения Банка России.
13. ЭМИССИОННО-КАССОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РКЦ
Значение эмиссионно-кассовых операций для РКЦ проявилась впервые в период обмена денежных знаков бывшего СССР на новые купюры и металлические деньги России в течение 1993 года. В этот период внутренний налично-денежный оборот России был отделён от налично-денежного оборота республик бывшего СССР. Эмиссионные операции РКЦ сводились к перемещению наличных денег для удовлетворения потребностей отдельных регионов страны в наличной денежной массе. ЦБРФ ответственен за планирование объектов производства банкнот. Он создаёт резервные фонды банкнот и монет, определяет правила хранения, перевозки, инкассации денежной наличности, устанавливает признаки платёжеспособности денежных знаков, порядок замены и их уничтожение. Для эмиссионного регулирования в главном ТУ ЦБРФ и РКЦ создаются оборотные кассы по приёму и выдачи наличных денег, а также резервные фонды банкнот и монет. В оборотной кассе остаток наличных денег лимитируется, т.к. он включается в общую денежную массу, находящуюся в обращении. Если количество денег в оборотной кассе больше лимита, то излишние деньги передаются в резервный фонд.
Резервный фонд денежных банкнот и монет – это запас не выпущенных в обращение билетов в хранилищах ЦБРФ. Фонды создаются по распоряжению ЦБРФ, который устанавливает их величину в зависимости от размера оборотной кассы, объёма налично-денежного обращения и условий хранения. Резервные фонды позволяют удовлетворять потребности в наличных деньгах, оперативно обновлять денежную массу в обращении, поддерживать необходимый покупюрный состав, сокращать затраты на перевозку и хранение денежных знаков. На основании эмиссионного разрешения – документа, дающего право подкреплять оборотную кассу за счёт резервных фондов – выпускать наличные деньги в обращение. В коммерческом банке предельный остаток денег, определяемый по согласованию с ЦБРФ и его управлением, резервируется в оперкассу.
При эмитировании наличных денег ЦБРФ, у него остаётся эмиссионный ресурс, когда же наличные деньги передаются из РКЦ коммерческому банку у последнего образуется дополнительный остаток денег в кассе. Поступление наличных денег не сопровождается увеличением депозитов и кредитных вложений. Если наличные деньги выдаются клиенту, то уменьшается остаток в кассе и на расчётном счёте клиента. Когда личные день попадают в другой банк, то это приводит к увеличению остатков, в результате чего растёт объём депозитов, но без увеличения кредитных вложений. Таким образом происходит перемещение денежных средств без увеличения совокупного объёма ресурсов банковской системы.
Увеличение потребностей банков в сдаче свободных наличных денежных средств требует бесперебойного приёма и обработки денежной наличности, поступающей от банка. Предназначенные для сдачи в РКЦ пачки денежных билетов порой оформляются с отклонением от банковских стандартов, что значительно затрудняет приём наличности и замедляется дальнейшая обработка. В конечном счёте это отрицательно влияет на эмиссионную работу. На РКЦ лежит обязанность строго определённой сортировки денежных билетов по достоинству купюр, по годности их к обращению; упаковки отдельно каждого вида отсортированных денежных билетов строго установленного образца; выполнение требований ЦБРФ по маркировке и упаковки пачек и бандеролей с учётом проверки на радиацию.
8. ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА РОССИИ.
Платёжная система – это система, обеспечивающая перевод денег, осуществление расчётов и урегулирование долговых обязательств между участниками платёжного оборота, основанная на связанных с данным процессом экономических отношениях и включающая методы, технологические инструменты, институты, необходимую правовую базу, применяемые национальным хозяйством. Платёжная система в широком смысле – это инструменты и механизмы, используемые организациями при предоставлении своим клиентам платёжных услуг.
Платёжная система в узком смысле – это совокупность дополняющих друг-друга организаций, осуществляющих расчёты и проводящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств экономических субъектов.
Роль платёжной системы в экономике: 1)Является элементом финансовой инфраструктуры экономики; 2)Канал, обеспечивающий эффективное управление экономикой, особенно посредством ДКП; 3)Средства, содействующие эффективности экономики. Платежная система включает элементы: 1)Институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств; 2)Финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами; 3)Контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов. Модели платежных систем: 1)Когда банки открывают друг у друга коррсчета; 2)В клиринговых палатах открывается 1 коррсчет для каждого коммерческого банка через который осуществляются расчёты с остальными участниками. 3)В расчётной палате открывается только один коррсчёт, причём каждая расчётная палата должна иметь множество счетов для расчётов с другими.
Основные участники платежной системы: ЦБ РФ, коммерческие банки, небанковские кредитные организации, почтовые учреждения. Перевод средств затрагивает исполнение денежных обязательств непосредственно ЦБРФ, коммерческим банком перед ЦБРФ, между банками и клиентами, между банками. Участниками платежной системы России по состоянию на 1 января 2002 года являлись 1175 учреждений Банка России, 1323 действующие кредитные организации, которым, согласно Справочнику БИК РФ, открыты корреспондентские счета в Банке России, в том числе 38 расчетных небанковских кредитных организаций, из которых 15 организаций обладали правом на осуществление расчетов с применением клиринга, а 8 организаций выполняли функции расчетных центров на организованном рынке ценных бумаг, и 3433 филиала кредитных организаций.
Система расчётов делится на 1)Оптовая – система проведения срочных платежей по межбанковским сделкам или сделкам корпоративных клиентов. 2)Розничная – система проведения массовых низкостоимостных платежей потребителем по сделкам на торговых предприятиях.
Главным основанием классификации оптовой системы расчётов является способ расчетов на основе которого происходит деление на систему расчётов на валовой основе (БРУТТО-расчёты) и на чистой основе (НЕТТО-расчёты). НЕТТО-расчёт производится по сальдо между общей суммой всех платежей в пользу участников расчётов и суммой платежей участников расчётов, которые были осуществлены в течение определённого периода времени. Расчётные палаты обычно обеспечивают многосторонний нэттинг, т.е. взаимную компенсацию обязательств и активов для выявления чистой позиции. Многосторонние остатки рассчитываются в конце опердня, обычно через счета, находящиеся в ЦБРФ. Механизм клиринга сокращает количество и стоимость перевода фондов для заданного объёма операций, что позволяет банкам значительно снизить издержки и сокращает среднее суммарное количество резервов в ЦБРФ.
Два недостатка клирингового механизма: 1)В конце дня коммерческий банк может быть не в состоянии урегулировать свой окончательный остаток на счёте (расчётный риск). 2)Неспособность одного банка урегулировать свои балансовые позиции может стать причиной невозможности произвести расчёт для других банков и в результате может разрушиться вся система расчётов (системный риск). БРУТТО-расчёт – платежи исполняются последовательно через короткий промежуток времени.
Классификация системы расчётов на валовой основе: 1)Частота расчётов (выделяют отсроченные системы, т.е. определённые по времени расчётов и постоянная система в режиме реального времени). 2)Наступление момента завершения расчётов (система расчётов того же дня и система расчётов следующего дня). 3)Принадлежность (система расчётов ЦБРФ и частного сектора). 4)Возможность получения кредитов ЦБРФ в течение дня (система, обладающая возможностью получения в течении дня кредитов ЦБ и система не имеющая такой возможности). 5)Механизм доступа к сети (система прямого и опосредованного доступа). 6)Структура счетов (система унифицированных и раздельных счетов, централизованная и децентрализованная система). 7)Масштаб действия (система, проводящая операции в пределах одной страны и трансграничная система).
18. ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА: ПОНЯТИЕ, ОСНОВНЫЕ ВИДЫ.
Платёжная система – это система, обеспечивающая перевод денег, осуществление расчётов и урегулирование долговых обязательств между участниками платёжного оборота, основанная на связанных с данным процессом экономических отношениях и включающая методы, технологические инструменты, институты, необходимую правовую базу, применяемые национальным хозяйством. Платёжная система в широком смысле – это инструменты и механизмы, используемые организациями при предоставлении своим клиентам платёжных услуг.
Платёжная система в узком смысле – это совокупность дополняющих друг-друга организаций, осуществляющих расчёты и проводящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств экономических субъектов.
Роль платёжной системы в экономике: 1)Является элементом финансовой инфраструктуры экономики; 2)Канал, обеспечивающий эффективное управление экономикой, особенно посредством ДКП; 3)Средства, содействующие эффективности экономики. Платежная система включает элементы: 1)Институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств; 2)Финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средств между экономическими агентами; 3)Контрактные соглашения, регулирующие порядок безналичных расчетов. Модели платежных систем: 1)Когда банки открывают друг у друга коррсчета; 2)В клиринговых палатах открывается 1 коррсчет для каждого коммерческого банка через который осуществляются расчёты с остальными участниками. 3)В расчётной палате открывается только один коррсчёт, причём каждая расчётная палата должна иметь множество счетов для расчётов с другими.
Основные участники платежной системы: ЦБ РФ, коммерческие банки, небанковские кредитные организации, почтовые учреждения. Перевод средств затрагивает исполнение денежных обязательств непосредственно ЦБРФ, коммерческим банком перед ЦБРФ, между банками и клиентами, между банками. Участниками платежной системы России по состоянию на 1 января 2002 года являлись 1175 учреждений Банка России, 1323 действующие кредитные организации, которым, согласно Справочнику БИК РФ, открыты корреспондентские счета в Банке России, в том числе 38 расчетных небанковских кредитных организаций, из которых 15 организаций обладали правом на осуществление расчетов с применением клиринга, а 8 организаций выполняли функции расчетных центров на организованном рынке ценных бумаг, и 3433 филиала кредитных организаций.
Система расчётов делится на 1)Оптовая – система проведения срочных платежей по межбанковским сделкам или сделкам корпоративных клиентов. 2)Розничная – система проведения массовых низкостоимостных платежей потребителем по сделкам на торговых предприятиях.
Главным основанием классификации оптовой системы расчётов является способ расчетов на основе которого происходит деление на систему расчётов на валовой основе (БРУТТО-расчёты) и на чистой основе (НЕТТО-расчёты). НЕТТО-расчёт производится по сальдо между общей суммой всех платежей в пользу участников расчётов и суммой платежей участников расчётов, которые были осуществлены в течение определённого периода времени. Расчётные палаты обычно обеспечивают многосторонний нэттинг, т.е. взаимную компенсацию обязательств и активов для выявления чистой позиции. Многосторонние остатки рассчитываются в конце опердня, обычно через счета, находящиеся в ЦБРФ. Механизм клиринга сокращает количество и стоимость перевода фондов для заданного объёма операций, что позволяет банкам значительно снизить издержки и сокращает среднее суммарное количество резервов в ЦБРФ.
Два недостатка клирингового механизма: 1)В конце дня коммерческий банк может быть не в состоянии урегулировать свой окончательный остаток на счёте (расчётный риск). 2)Неспособность одного банка урегулировать свои балансовые позиции может стать причиной невозможности произвести расчёт для других банков и в результате может разрушиться вся система расчётов (системный риск). БРУТТО-расчёт – платежи исполняются последовательно через короткий промежуток времени.
Классификация системы расчётов на валовой основе: 1)Частота расчётов (выделяют отсроченные системы, т.е. определённые по времени расчётов и постоянная система в режиме реального времени). 2)Наступление момента завершения расчётов (система расчётов того же дня и система расчётов следующего дня). 3)Принадлежность (система расчётов ЦБРФ и частного сектора). 4)Возможность получения кредитов ЦБРФ в течение дня (система, обладающая возможностью получения в течении дня кредитов ЦБ и система не имеющая такой возможности). 5)Механизм доступа к сети (система прямого и опосредованного доступа). 6)Структура счетов (система унифицированных и раздельных счетов, централизованная и децентрализованная система). 7)Масштаб действия (система, проводящая операции в пределах одной страны и трансграничная система).
1. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ И РЕГИСТРАЦИЯ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ ЦБРФ.
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России, который в процессе осуществления этих функций уполномочен вести Книгу регистрации кредитных организаций РФ. За регистрацию кредитных организаций взимается сбор, поступающий в доход федерального бюджета. Размер сбора определяется Банком России, но он не может быть более 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации.
Под регистрацией кредитной организации понимается соответствующая запись, осуществляемая уполномоченным государственным органом (Банком России), включающая конкретное юридическое лицо, в список специализированных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций, придающая законность такой деятельности и позволяющая вести учёт, осуществлять постоянный банковский надзор и контроль за деятельностью кредитных организаций.
Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц должны быть нотариально удостоверены, аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей – юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках должны быть представлены за 3 последних года деятельности.
Рассмотрев поступившие материалы, Банк России принимает решение в регистрации кредитной организации или в отказе от регистрации. После этого рассматривается вопрос о выдаче кредитной организации соответствующей лицензии.
Кредитным организациям могут быть предоставлены следующие виды лицензий: 1)Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); 2)Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); 3)Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; 4)Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте; 5)Генеральная лицензия (лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные нормативными актами Банка России требования к размеру собственных средств); 6)Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 7)Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций; 8)Лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций – организаций инкассации.
Банк России вправе отказать кредитной организации в регистрации и выдаче лицензии по основаниям, указанным в ст. 16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
9. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ В РФ
В целях обеспечения устойчивости банковской системы ЦБРФ разрабатывает для коммерческих банков обязательные нормативы, которые позволяют оценить состояние капитала, источники ресурсов и их соотношение с активами. Перечень нормативов и порядок их расчета устанавливается Инструкцией №1 ЦБРФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций».
Согласно ей устанавливаются следующие обязательные экономические нормативы деятельности банков: 1)Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков; 2)Минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков; 3)Норматив достаточности капитала; 4)Нормативы ликвидности банков; 5)Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; 6)Максимальный размер крупных кредитных рисков; 7)Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); 8)Максимальный размер риска на одного акционера (участника); 9)Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим инсайдерам; 10)Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан; 11)Максимальный размер обязательств банка перед банками – нерезидентами и финансовыми организациями – нерезидентами; 12)Норматив риска собственных вексельных обязательств банка; 13)Норматив использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц.
Группировка активов по степени риска
Важное практическое значение имеет соблюдение рекомендуемых обязательных нормативов. Соблюдение экономических нормативов проверяется работниками отдела надзора на основе ежемесячной оборотной ведомости, справок с расчётом фактических экономических нормативов и расшифровки отдельных балансовых счетов, которые ежемесячно предоставляются кредитной организацией в ЦБРФ. Все предоставляемые документы в обязательном порядке должны быть подписаны руководителем и главным бухгалтером кредитной организации, которые отвечают за достоверность предоставленной информации. В органах надзора в течение 10 дней предоставленные документы рассматриваются на предмет их достоверности, а затем принимаются соответствующие решения. В случае нарушения нормативов к кредитной организации применяются меры воздействия, предусмотренные инструкцией ЦБРФ №59 от 31.03.1997 «О применении мер воздействия к кредитной организации за нарушение пруденциальных норм деятельности».
3. ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖИ В СИСТЕМЕ БАНКА РОССИИ
Наряду с расчетами, основанными на бумажной технологии, через расчетную сеть Банка России осуществляются межбанковские платежи на основе электронного платежного документа - внутрирегиональные и межрегиональные электронные расчеты. Обмен электронными документами через расчетную сеть Банка России регулируется Положением “О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России”.
Участниками электронных расчетов являются подразделения расчетной сети Банка России. На них возлагаются функции по учету и контролю платежей. Кредитные организации, их филиалы, другие клиенты Банка России, имеющие корреспондентские или иные счета в подразделениях расчетной сети Банка России, могут являться пользователями электронных расчетов. Это способствует ускорению оборачиваемости денежных средств и сокращению объемов средств в расчетах.
При осуществлении электронных расчетов в системе расчетной сети Банка России используется понятие электронного платежного документа (ЭПД). ЭПД представляет собой документ, являющийся основанием для совершения операций по счетам кредитных организаций (филиалов) и других клиентов Банка России, открытым в учреждениях Банка России, подписанный электронной цифровой подписью и имеющий равную юридическую силу, закрепленную в договоре с Банком России, с платежными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати.
В настоящее время электронные платежные документы, предъявляемые для исполнения в учреждения Банка России, должны содержать реквизиты, в соответствии с которыми совершаются операции по счетам, при этом допускается обмен ЭПД двух видов: 1)Полноформатными ЭПД, содержащими все реквизиты платежного документа, включая текстовые реквизиты; 2)ЭПД сокращенного формата, содержащими реквизиты, обязательные для совершения операций по счетам в учреждении Банка России.
Перевод средств с использованием полноформатных ЭПД не требует сопровождения платежными документами на бумажных носителях, а перевод средств с использованием ЭПД сокращенного формата должен сопровождаться обменом платежными документами на бумажных носителях, оформленными в установленном порядке.
Центральный банк Российской Федерации проводит работы по внедрению электронных межбанковских расчетов. Указанные работы ведутся на двух уровнях: внутрирегиональные межбанковские электронные расчеты и межрегиональные электронные расчеты. В этих документах представлены основные положения совершения межрегиональных электронных платежей, определено понятие электронного платежного документа, описаны технология совершения электронных расчетов, порядок контроля межбанковских электронных платежей, форматы интерфейса данных, протокол обмена, структуры файлов и сообщений. Коммерческие банки могут осуществлять расчеты между собой напрямую, минуя систему расчетов ЦБ РФ. Такие расчеты осуществляются через систему прямых корреспондентских отношений между отдельными банками, учет проводимых расчетных операций осуществляется на специальном балансовом счете. Такие расчеты производятся, как правило, электронным способом и используются коммерческими банками для ускорения расчетов между собой. Сфера применения таких расчетов пока ограничена из-за отсутствия надежных и оперативных систем связи, а также из-за необходимости резервировать значительные ресурсы для поддержания стабильного уровня ликвидности. Коммерческие банки осуществляют также и расчеты внутри своей структуры по схеме "головной банк - филиалы" (минуя систему РКЦ). Особенно такая схема характерна для крупных коммерческих банков со множеством филиалов в разных регионах России.
15. ДКП: ПОНЯТИЕ, ФУНКЦИИ, ИНСТРУМЕНТЫ.
Совокупность мер, направленных на расширение или сужение ликвидных средств и объема кредитования банков формирует содержание ДКП, проводимой ЦБ. Цель ДКП – регулирование спроса и предложения на ссудный капитал.
Наряду с конечными и промежуточными целями денежно-кредитная политика может преследовать также и селективные цели, заключающиеся в ориентации кредитного процесса на приоритетные направления. Эти цели в равной степени могут касаться: экономического сектора (жилищное строительство, сельское хозяйство и т.д.); экономической функции (производительные капиталовложения, экспорт и т.д.); экономического агента (мелкие и средние предприятия, кооперативы, предприятия, находящиеся в затруднительных ситуациях); конкретной продукции (автомобили, бытовая техника, зерновые культуры и т.д.); видов кредитов (инвалютные авансы).
В соответствии с приоритетами экономической политики в стране ЦБРФ проводит ДКП с применением ряда инструментов регулирования денежного обращения и объемов кредитования: 1) учетная политика Учетная ставка процента-ставка процента, под которую предоставляются банкам кредиты. Методом изменения условий рефинансирования банков ЦБРФ может влиять на ситуацию на денежном рынке и рынке капиталов. Рост учетной ставки ЦБРФ означает удорожание кредитных ресурсов для банков и следовательно снижение их кредитного потенциала и удорожание кредитов в стране. Политика процентных ставок предусматривает главным образом три цели: благоприятствовать росту экономики путем умеренно низких процентных ставок на кредиты, сдерживать инфляцию и обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках путем умеренно повышенных процентных ставок. Реализация этих целей вызывает иногда обратное движение процентных ставок на денежном рынке, при этом первая оправдывает понижение этих ставок, вторая и третья - их повышение. Противоречия, возникающие между этими целями, приводят к различным нарушениям, неблагоприятного воздействия которых не удается избежать.
2)Политика обязательных резервов Цель политики обязательных резервов - усилить зависимость кредитных учреждений от рефинансирования со стороны центрального банка и ужесточить таким образом контроль за их ликвидностью. Политика норм обязательных резервов влияет на финансовый результат функционирования банков. Действительно, эти резервы, блокированные на текущих счетах в центральном банке, образуют невознаграждаемую часть активов коммерческих банков и соответствуют, тем не менее, ресурсам, вкладам клиентов, порождающим издержки по управлению ими. Так, повышение резервов не только снижает их ликвидность, но и уменьшает их рентабельность (и наоборот, когда речь идет о понижении резервов). Стоимость, не приносящая прибыль (хозрасчетный доход), утрачивает характер капитала для банка, который ею располагает. В этом смысле рассматриваемый метод приобретает характер финансовой санкции.
3)Политика открытого рынка. Данная политика представляет собой операции по купле-продаже твёрдо-процентных ценных бумаг из портфеля ЦБРФ на организованном РЦБ. К основным ценным бумагам относятся: казначейские векселя, беспроцентные казначейские обязательства, облигации госзаймов, промышленные облигации, первоклассные краткосрочные ценные бумаги. Для оживления экономики ЦБРФ увеличивает спрос на ценные бумаги. При этом он либо фиксирует курс, при достижении которого скупает любой предлагаемый объём, либо приобретает определённое количество ценных бумаг не зависимо от курса предложения. Если целью ЦБРФ является уменьшение резервов банковского сектора, то он выступает на организованном РЦБ на стороне предложения, реализуя ценные бумаги своего портфеля, что приводит к росту доходности, государственных ценных бумаг и к изъятию у банков части резервов.
4)Депозитная политика. При экспансивной депозитной политике когда средства государственного сектора экономики, размещённые в ЦБРФ уменьшаются, на эту величину возрастают пассивы банков, следовательно, возрастает их кредитный потенциал, что при уравновешенном рынке ведёт к снижению процентной ставке и росту инфляции.
5)Валютная политика.
ЦБРФ, покупая или продавая иностранную валюту воздействует в нужном направлении на изменение курса национальной денежной единицы. Эти операции получили название валютных интервенций. Приобретая за счёт золотовалютных резервов страны национальную валюту ЦБРФ увеличивает спрос на неё и, следовательно, её курс. Влияние валютной политика ЦБРФ в форме операций на срочном валютном рынке проявляется в стимулировании экспорта или импорта капитала. Направление желаемого движения капитала зависит от приоритета политики ЦБРФ в данной экономической ситуации. Они могут выражаться либо в стимулировании товарного экспорта, либо в поддержке курса национальной валюты по отношению к иностранной.
Основные направления ДКП на 2003 год: 1)снижение инфляции до 10-12 процентов в 2003 году идо уровня ниже 8 процентов в течение ближайших трех лет.2)сглаживание колебаний валютного курса и поддержание золотовалютных резервов при допустимом укреплении реального эффективного курса рубля в пределах 4-6 процентов в течение 2003 года. 3)введение в практику управления состоянием денежно-кредитной сферы всего набора стандартных инструментов по предоставлению и изъятию ликвидности с ориентацией на возрастание роли краткосрочной процентной ставки в регулировании денежного предложения. В 2003 году Банк России намерен сосредоточить основные усилия на обеспечении снижения инфляции до 9-12 процентов за год при максимально допустимом укреплении реального эффективного курса рубля в пределах 4-6 процентов, оценке прироста денежной массы на уровне 20-26 процентов (узкой денежной базы - 19-25 процентов) и ожидаемой среднемесячной ставке межбанковского рынка по кредитам «овернайт» в пределах 6-10 процентов на протяжении большей части года.
При этом Банк России прогнозирует заметное отставание роста цен от увеличения денежной массы, и, тем самым, дальнейшее снижение скорости обращения денег, исходя из продолжения тенденции опережающего роста срочных депозитов населения и процесса дедолларизации экономики. Банк России представил два сценария реализации денежно-кредитной политики в 2003 году в зависимости от состояния платежного баланса страны (при ценах на нефть, соответственно, 18.5 и 21.5 доллара за баррель, росте официальных валютных резервов от нуля по первому сценарию до 7 миллиардов долларов - по второму и темпах прироста ВВП от не более 3.5 процента в первом варианте до 4.4 процента - во втором варианте). При этом в качестве базового варианта Банк России рассматривает второй сценарий, не имеющий существенных отличий от сложившейся практики Банка России.
17. ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ И ИХ ВИДЫ.
Электронные деньги – это обобщенный термин. Под этим термином понимаются пластиковые карточки. Пластиковые карточки относятся к безналичному расчету, который во много раз быстрее и удобнее наличного. Безналичный расчет – расчет, осуществляемый посредством перечислений со счета на счет в крупных учреждениях, применяются при осуществлении платежей как внутри страны, так и в сфере международных экономических отношений.
Виды пластиковых карт.
Магнитные карты. Обычно на них нанесены имя изготовителя, его фирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код, имеют на оборотной стороне магнитную полосу, способную хранить около 100 символов (байтов) информации. Информация на магнитной карте совпадает с записями на передней стороне карты (имя, номер счета владельца, дата окончания действия) и может считываться специальным считывающим устройством на обрабатывающих машинах (устройство может так же распечатать чек.)
Банковская кредитная карточка. Представляет собой пластиковую карточку, которая позволяет своему владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Каждому владельцу карточки определяется лимит кредитования по его ссудному счету, который абсолютно независим от обычного (текущего, сберегательного и др.) счета клиента в банке. К операциям, которые можно осуществить при помощи кредитных карточек, относятся: покупка товаров, оплата услуг, получение наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка – члена системы, в которой функционирует карточка данного вида. Большинство кредитных карточек можно использовать так же для получения наличных через банкомат.
Платежные или дебетовые карты. Представляют собой потенциальную электронную альтернативу наличных денег, чеков, кредитных карточек в учреждениях розничной торговли. Дебетовые карточки используются для оплаты товаров и услуг путем прямого списывания с банковского счета плательщика. Они являются самым простым и универсальным заменителем наличных денег. Они не позволят оплачивать покупки при отсутствии средств на счете клиента. Дебетовая карточка является для её владельца удобным средством выполнения платежных операций путем прямого списания средств с его счета, а не за счет получения ссуды. Главным преимуществом этих карточек является удобство оплаты товаров и услуг безналичным путем без ограничения платежа лимитом.
Исполнительные или экзекьютивные карточки. В настоящее время они выдаются только высокооплачиваемым клиентам, крупным бизнесменам, предпринимателям и т.д. Эти карточки позволяют использовать значительно более высокий лимит кредитования, чем лимит по кредитной карточке, что сочетается с простотой получения наличных денег, присущей карточкам платежным. Представителями исполнительных карточек сегодня являются золотые карточки (Gold cards), платиновые (Platinum), премиальные (Premium cards) и др. Годовая плата за использование им составляет примерно 40-50 ф.ст.
Чековая гарантийная карточка. Разновидность пластиковой магнитной карты, используемой для гарантии чека клиента – владельца карточки. Наряду с преимуществами, обуславливаемыми столь широкое распространение чековой гарантийной карты, её использование имеет некоторые недостатки. В целом карточка ускорила процесс оформления чека для оплаты товара, однако сегодня её владелец затрачивает до 90 секунд на оформление обычной операции. Вместе с тем по чековой гарантийной карточке устанавливается ежедневный лимит – предельная сумма платежа, гарантированная чековой карточкой.
Микропроцессорная карточка.
Особенностью микропроцессорной карточки является ее способность надежно сохранять и использовать большие объемы информации. Все электронные карточки имеют встроенный микропроцессор и по мощности лишь немного уступают персональным компьютерам.
Большинство
микропроцессорных
карточек имеют
2 – 3 зоны, одна
из которых
является секретной.
На карточку
можно нанести
также магнитную
полосу с тем,
чтобы
29-04-2015, 03:31