14
Таблица 7.
Протокол установления договорной оптовой цены на изготовление коллектора арочного типа
№п/п |
Шифр Оптовой цены |
Наименование продукции | ГОСТ | Единица измерения | Цена | НДС |
1 | 00-0001 | Изготовление | Документ | шт. | 1000 | 200 |
коллектора | утвержд. | |||||
арочного типа | руковод. предприятия |
Протокол договорной оптовой цены утверждается руководителем предприятия по согласованию с заказчиком.
15
Таблица 11.
Расчет соотношения постоянных и переменных производственных издержек
№п/п | Наименование издержек | Всего в рублях |
1 | 2 | 3 |
1 | Постоянные: всего | 1616940 |
1.1 | Расходы на з/п независящие от объема продукции | 226372 |
1.2 | Материальные затраты не зависящие от объема продукции | 970164 |
1.3 | Прочие | 420404 |
2. | Переменные | 2529060 |
2.1. | Основная з/п производств, рабочих-сдельщиков | 354068 |
2.2 | Материальные затраты на выпуск продукции | 1517436 |
2.3. | Прочие | 657556 |
3. | Отношение постоянных затрат к переменным (коэффициентам) | 0,64 |
Расчет постоянных и переменных издержек необходимых для выполнения оптимальной суммы постоянных и переменных затрат коэффициент 0,64 показывает, что удельный вес переменных издержек гораздо выше, чем удельный вес постоянных в общем объеме затрат. Такое соотношение обеспечивает стабильность работы предприятия.
16
Таблица 12.
План снижения затрат на выпуск продукции
№п/п | Факт снижения затрат | Всего в рублях |
1 | 2 | 3 |
1 | Пересмотр норм времени. Их снижение. | 69900 |
2 | Внедрение новых технических процессов и новейшей технологии | - |
3 | Освоение и внедрение передовых приемов и методов труда | 125000 |
4 | Итого: | 194900 |
Для обеспечения эффективности деятельности предприятия необходимо постоянно проводить мероприятия направленные на снижение себестоимости выпускаемой продукции основными факторами снижения затрат и роста производительности труда являются:
—пересмотр норм времени. Их снижение.
— внедрение новых технологических процессов и новейших технологии.
— освоение и внедрение передовых приемов и методов. Всего экономический эффект составил 194900 руб.
17
Таблица 13.
План доходов и расходов
№п/п | Наименование показателей | 1999г. (факт.) | 2000 г. (план) | |
1. | Выручка от реализации | 5700000 | 6000000 | |
2. | Объем продаж в натуральном выражении | 5700 | 6000 | |
3. | Цена единицы продукции | 950 | 1000 | |
4. | Затраты на производство реализованной продукции | 393870 | 4146000 | |
5. | Результат от реализации | 1761300 | 1854000 | |
6. | Результат от прочей реализации | 36100 | 38000 | |
7. | Доходы и расходы от вне реализованных предприятий | 47500 | 50000 | |
8. | Балансовая прибыль | 1844900 | 1942000 | |
9. | Платежи в бюджет из прибыли | 719511 | 757380 | |
10. | Чистая прибыль | 1125389 | 1184620 |
План доходов и расходов является одним из основных разделов бизнес-плана и позволяет рассчитать полную сумму балансовой прибыли которая складывается из прибыли от реализации прибыли от прочей реализации и сальдо расходов доходов по вне реализованным операциям.
Производственная программа 2000 года обеспечивает получение балансовой прибыли в сумме 194200, что позволяет произвести уплату налогов и сборов в бюджет в сумме 757380 и получение чистой прибыли в сумме 1184620.
Чистая прибыль направляется на преувеличение социальной сферы предприятия на разработку и внедрение прогрессивных технологий новейшей техники, выплату дивидентов.
18
Таблица 10.
Система расходов на производство и сбыт продукции
№п/п | Наименование показателей |
1999г. (факт.) |
2000 г. (план) |
1. | Объем продаж всего | 5700000 | 6000000 |
2. | Себестоимость всего | 3938700 | 4146000 |
2.1. | Материальные затраты | 2111588 | 2222724 |
2.2. | Затраты на оплату труда | 866514 | 912120 |
2.3. | Отчисления на социальные нужды | 333608 | 351166 |
2.4 | Амортизация основных фондов | 532000 | 560000 |
2.5. | Прочие затраты | 95000 | 100000 |
3. | Вне операционные доходы расходы (± сальдо) | 47500 | 50000 |
3.1. | Прочая реализация | 36100 | 38000. |
4. | Балансовая прибыль | 1844900 | 1942000 |
5. | Налоги и платежи с прибыли | 719511 | 757380 |
6. | Чистая прибыль | 1125389 | 1184622 |
Смета расходов показывает, что выпуск данной продукции обеспечения предприятию получение чистой суммы в прибыли 1184620.
19
Таблица 14.
Потребность в инвестициях и источники финансирования | |||
№п/п | Потребность в инвестициях |
1999г. (факт.) |
2000 г. (план) |
1. | Основной капитал: - всего: | 427500 | 450000 |
1.1. | Здания и сооружения | 142500 | 150000 |
1.2. | Рабочие машины и оборудование | 95000 | 100000 |
1.3. | Транспортные средства | 47500 | 50000 |
1.4. | Прочие основные фонды | 142500 | 150000 |
2. | Оборотный капитал: всего: | 332500 | 350000 |
2.1. | Запасы и затраты | 142500 | 150000 |
2.2. | Денежные средства | 190000 | 200000 |
3- | Итого: Потребность в инвестициях | 760000 | 800000 |
Развитие предприятия с привлечением инвестиций позволяет гораздо эффективнее использовать наличные средства, средства инвестора целесообразно вкладывать в :
основной капитал
здания и сооружения
рабочие машины и оборудование
транспортные средства
прочие основные фонды
оборотный капитал
запасы и затраты
денежные средства
29-04-2015, 04:13