Оборот по учетно-ссудным операциям превысил данные предшествующего года, но оставшаяся задолженность сократилась. Это явилось результатом ценного качестве иного показателя: среднегодовая оборачиваемость ссудного капитала по Правлению банка ускорилась с 76 дней до 72,2. Из общей задолженности 79 приходились на вексельный кредит, значение которого неуклонно росло. На 1 октября 1926 г. по балансу числились учтенные векселя на 220 млн. руб. Вообще учет векселей был основной активной операцией коммерческих банков того времени.
Российский торгово-промышленный банк, стремясь к дальнёйшей специализации, произвел «договорное размежевание с Электробанком», который, как свидетельствует его название, был специальным кредитным учреждением. Он обслуживал строительство электростанций и предприятия, производящие электроэнергию, предоставлял им, в частности, долгосрочный кредит. Электробанк по своим операциям был схож с Промбанком (недаром в 1918 г. оба банка все же объединились).
Рассмотрим и отчет за 1924—1925 опрационный год Акционерного банка по электрификации. Это солидный том в 276 страниц с девятью цветными диаграммами. Вообще банки того времени не ограничивались публикацией в печати своих балансов. Их годовые отчеты содержал и обстоятельный и квалифицированный анализ общего экономического положения и собственной деятельности. Многочисленные таблицы отражали динамику и структуру банковских активов и пассивов.
Отчет Электробанка отмечает высокий уровень хозяйственной конъюнктуры, особенно во второй половине года, но указывает и на отрицательные факторы — недостаток промышленных товаров и повышение общего индекса цен.
Вместе с ростом народного хозяйства развивалось и электростроительство. В отчете приводятся данные о действующих в стране, строящихся и проектируемых электростанциях, о потреблении электроэнергии на одного жителя в семи зарубежных государствах и СССР. У нас оно было в 25 раз ниже, чем в США.
В разделе, посвященном банковской работе, особый интерес представляют сведения об основах и принципах, которыми руководствовался банк при установлении процентов, взыскиваемых по ссудам. Проводимая в этом деле политика «была крайне осторожной». Она исходила из стремления «дать возможно дешевый кредит… и необходимости получить нормальную прибыль». На весьма авторитетном совещании электриков, посвященном этим вопросам, было установлено следующее положение: «… даровых денег нет... вложенный в станции капитал должен амортизироваться», восстанавливаться.
Учитывая эти соображения, а также то, что основные клиенты банка — электропредприятия одновременно являются его акционерами, Электробанк установил следующие проценты: по учету векселей (дисконт) и специальным текущим счетам под векселя — от 12 до 15, по долгосрочным ссудам за счет банковских средств — промышленным предприятиям — 3—12, сельскохозяйственным — 7—12, коммунальным—6—12 (сельские и коммунальные предприятия тоже получали ссуды на электрификацию). По кредитам, выдаваемым за счет специальных средств бюджетного происхождения, взимались 3—6%. Процентные ставки варьировались для различных групп клиентуры.
Взимавшиеся проценты Электробанк считал относительно высокими и известил об их предстоящем снижении, в частности, по дисконту векселей, выписанных на срок не более 60 дней—до 10%, 90 дней—11% и т. д. В годовом отчете сообщалось, что предвидится дальнейшее снижение, «поскольку это будет позволять себестоимость привлеченных средств и общая кредитная конъюнктура».
Вообще стремления побольше взять у клиента, быстрей нажиться, воспользоваться высоким спросом на кредит не ощущалось. Судя по всему, было сознание того, что финансово здоровая клиентура — залог успешной работы банка.
При таком сдержанном отношении к установлению процентных ставок Электробанк закон 1924—1925 операционный год с чистой прибылью в 1,2 млн. руб. При сопоставлении ее со средней суммой собственных капиталов, обращавшихся в продолжении года, получается коэффициент прибыльности в 18,2%. Результат можно считать нормальным.
До сих пор мы говорили о специализированных банках, но наряду с ними уже во втором году нэпа возникло иное, частное кредитное учреждение. Первый пункт его устава, утвержденного Советом труда и обороны 10 октября 1922 г., гласил: «Для со действия промышленности и торговле РСФСР и для развития коммерческих оборотов их за границей учреждается в Москве… акционерное общество под наименованием «Рос сийский коммерческий банк». Дальше в примечании говорилось, что учредителем банка является шведская фирма «Свенска экономие актиеболит» в лице шведского гражданина Олафа Ашберга. Первоначальный капитал был внесен полностью иностранной валютой.
В качестве компенсации за разрешение действовать на территории страны учредитель созданного банка, согласно уставу, должен был 10% сполна оплаченных акций безвозмездно передать в собственность Госбанка. Кроме того, СТО постановил, что с суммы основного капитала 5% подлежат внесению учредителем в доход казны.
«Складочный» капитал банка определялся первоначально в 10000000 рублей золотом, или 5146000 американских дол. Капитал сей образуется выпуском ста тысяч акций по сто рублей, или по пятьдесят один американский доллар и сорок шесть центов каждая». Приведенные данные свидетельствуют о том, что тогда один золотой рубль котировался не многим больше чем в 50 центов.
Стоимость одной акции была у Российского коммерческого банка та же, что и у Промбанка. Это, судя по всему, была распространенная величина. Оплата акций золотом вовсе не означала внесения золотых монет. Выпущенный в 1922 г. червонец, вскоре ставший конвертируемой валютой, равнялся десяти золотым рублям. Таким образом, цена в десять червонцев за акцию была вполне доступна для многих.
Устав Роскомбанка (так его кратко называли), кроме пунктов об учредителе, мало чем отличался от промбанковского. Повторялись даже словесные формулировки. В основе обоих документов лежал один и тот же образец. Предусматривалось осуществление тех же операций, правда, без права предоставлять долгосрочные и целевые кредиты. Сокращались также сроки некоторых видов кредитования. Разрешался учет векселей, выписанных не более чем на шесть месяцев (у Промбанка — девять). Срочные ссуды выдавались на три месяца (у Промбанка — шесть). Повторялись требования о страховании заложенных товаров и содержании их на складах банка, пункт о возможном создании учетно-ссудного комитета и многое другое.
Возглавлялся Роскомбанк Правлением и Советом, включение в его состав представителя Наркомфина не предусматривалось.
Несколько иными были установленные нормы распределения прибыли: 20%— в запасной капитал, 5% — в пользу Правления, 3% — Совету. Остальная часть использовалась по усмотрению общего собрания акционеров на выдачу дивидендов и другие цели.
Среди особых положений устава Роскомбанка было обязательство хранить в Госбанке сумму в размере 10% своих пассивов, но не менее 25% основного фонда. Это был залог для обеспечения клиентуры по пассивным операциям. Важное значение имела предусмотренная обязанность продать Госбанку по его требованию 50% имевшейся в наличии «свободной иностранной валюты» с оплатой «по курсу дня».
Уже за 9 с небольшим месяцев работы, которая началась 12 декабря предшествующего года 1922 г., Роскомбанк достиг заметных успехов. Его баланс достиг суммы в 2769617 червонцев (все исчисление шло в банкнотах), увеличившись в 2,5 раза по сравнению с данными на 1 февраля первого от четного года, когда операции банка уже до статочно развернулись. За тот же период текущие счета возросли более чем в 8 раз, а активные операции — почти в 9,5 раза. Преобладающее место занимала частная клиентура. Ей в среднем за год принадлежала половина остатков средств на текущих счетах, а ее ссудная задолженность составляла на 1 октября 1923 г. 60% всего актива.
По размерам своего баланса Роскомбанк занял третье место среди акционерных банков страны.
Российский коммерческий банк развернул интенсивную деятельность по обслуживанию экспортно-импортных операций. Вначале не которые зарубежные банки относились с не доверием к операциям в России, которое, однако, рассеялось, когда они убедились, что платежи в иностранной валюте производятся беспрепятственно. Около ста банков Европы и Америки состояли корреспондентами Роскомбанка. Если в январе 1923 г. к нему из-за границы поступило всего 80 платежных поручений, то в мае — сентябре их численность ежемесячно превышала 11 тыс. Всего за отчетный год поступил 68121 зарубежный перевод на сумму в 397469 червонцев. Банк проявил инициативу в стимулировании экспорта и даже открыл специальное отделение в Воронеже по финансированию вывоза яиц.
До сих пор речь шла о возникших в центре коммерческих кредитных учреждениях. На периферии первое из них образовалось в Ростове-на-Дону. Здесь 11 октября 1922 г. по инициативе группы бывших банковских работников был создан Юго-Восточный коммерческий банк. По уставу его основной капитал составил 2 млн. руб. в золотом исчислении, разделенный на 40 тыс. именных акций по 50 руб. каждая. Таким образом, акции были доступными и дешевыми, К началу июня 1923 г. они были полностью раскуплены и оплачены. К 1 октября того же года 65% вкладов в этом банке принадлежали частникам. Он объединял вокруг себя главным образом частную клиентуру. За ней числились 6 задолженности по вексельным операциям.
Юго-Восточный банк, возникший раньше большинства других аналогичных кредитных учреждений в период, когда червонец только появился и на рынке господствовал совзнак, особенно остро ощущал его неуклонное падение. Учетные ставки при кредитовании в банкнотах составляли 5% и затем снизились даже до двух, но для кредитов, выдаваемых и погашаемых совзнаками, были в несколько раз выше. Однако это мало помогало, полностью спасти положение не удалось. Акционерный капитал, который согласно существовавшим тогда правилам вносился в совзнаках, быстро таял. За год банк потерял на курсе две трети своего основного капитала.
Юго-Восточный коммерческий акционерный банк присоединился к кредитной политике тогдашней коммерческой банковской системы, в которой преобладал учет векселей. Эта форма кредита считалась более эластичной и удобной для банков в случае необходимости сжатия учетно-ссудных операций».
В ростовском банке вводились также операции валютные и ломбардные (т. е. выдача ссуд под залог движимого имущества). Изменилось и соотношение разных групп клиентуры.
Дальне-Восточный акционерный банк возник еще в Дальне-Восточной республике — временном буферном государственном образовании, созданном в 1920 г. во избежание военного столкновения с Японией, оккупировавшей тогда Приморье. 15 ноября 1922 г. ДВР прекратила свое существование, и вся ее территория вновь вошла в состав России — РСФСР. Период с января по сентябрь 1923 г. включительно банк считал своим вторым операционным годом. Он проходил в обстановке сравнительно прочного денежного обращения, которое сперва оста по существу таким же, как и в ДВР. На Дальнем Востоке обращались золотые и серебряные монеты. Внедрения здесь обесценившихся сов- знаков удалось избежать. В то же время Дальбанк (как его кратко называли) всемерно стимулировал, расширенное обращение банкнот Госбанка. Кредитование в червонцах началось с июля 1923 г., т. е. еще до осуществления декрета ВЦИК и СНК от 3 августа того же года о присвоении червонцу на территории Дальнего Востока «силы законного платежного средства». Предусматривался прием госбанковских банкнот по золотому номиналу. Кстати, ст. 5 этого декрета воспрещала государственным, коммунальным и кооперативным предприятиям края прием платежей в иностранной валюте. Это избавляло червонец от конкуренции в первую очередь со стороны японской иены, которая имела фактическое хождение в ДВР.
Таким образом, Дальбанк избежал труднейшего процесса приспособления своих операций к условиям безудержной инфляции. Это явилось одной из основных причин быстрых успехов банка, роста его рентабельности. Несомненно, сказалось также отличное знание экономики и всех особенностей края. В банковском отчете за второй операционный год дан прежде всего весьма обстоятельный и квалифицированный анализ на родного хозяйства Дальнего Востока начиная с 1906 г. К отчету приложен обзор денежного обращения на русском Дальнем Востоке с 1918 по 1924 г., занимавший 30 страниц и представлявший подлинно научное исследование.
Банк в ДВР был чисто расчетным, но, став российским, во втором операционном году уже вел довольно значительные активные операции. Важно отметить, что к концу от четного периода из средств, находившихся в обороте, только 30% были собственными капиталами банка, а остальные 70% — привлеченными. Это полностью соответствует при роде коммерческих банков, в основном использующих депозиты клиентуры. В то время многие кредитные учреждения, считавшиеся коммерческими, не соответствовал и этому требованию.
Во втором операционном году по сравнению с первым обороты банка по вкладам возросли в 4 раза, по ссудным операциям — в 5 раз, в том числе по учету векселей — в 6 раз. Дальбанк располагал значительными средствами и мог пожертвовать 25 тыс., руб. в помощь японскому народу, пострадавшему от катастрофического землетрясения.
Основными акционерами (91 %) и клиентами банка были предприятия госсектора. Однако определенное внимание уделялось также частному капиталу. Представитель ёго состоял в Правлении банка, хотя частникам принадлежал лишь один процент акций. На 1 октября 1923 г. за частным капиталом числилось 27 общей ссудной задолженности по Дальбанку. Однако следует отметить одну важную особенность этого кредитного долга: если по государственной клиентуре на промышленность приходилось 24,1 %, то по частной клиентуре этот показатель достиг 59%. Следовательно, вторая группа клиентов кредитовалась в основном по производственной деятельности.
В банке был создан специальный «золотой отдел». Учетно-ссудные операции, связанные с добычей и закупкой золота, выросли за год на 70,6%. Практиковалось специальное кредитование.
В июне 1925 г. по различным формам кредита, связанным с добычей и скупкой золота, были установлены процентные ставки более низкие, чем в остальной деятельности. Однако уже 2 апреля 1926 г. Правление Дальбанка издает новый циркуляр, в котором сказано, что, «учитывая необходимость дальнейшего улучшения условий кредитования золотопромышленности и золотоскупки, нашли целесообразным пересмотреть… ставки и размер таковых установить в зависимости не от форм кредита, а от целевого назначения». Наиболее льготные условия устанавливались для подготовительных и восстановительных работ.
Филиалам «в наиболее интересных случаях» разрешалось снижать ставки на один про цент, но так, чтобы они все же были не ниже пяти процентов.
Дальбанк также снабжал соответствующие предприятия «товарами приискового потребления» и покупал золото. Оно затем сдавалось Наркомфину, который пополнял оборотные средства «золотого отдела».
Большое внимание уделялось кредитованию жилстроительства и коммунального хозяйства, имевших большое значение для дальнейшего заселения и освоения края.
Вообще Дальбанк осуществлял многообразные операции и даже торговал мукой, отрубями, чаем, цементом, железом, керосином, мылом и т. д.. Эти продажи дали 107 тыс. руб. прибыли.
Пятый операционный год закончился у банка с чистой прибылью в 1260 тыс. руб.
Дальбанк, как отмечалось в печати того времени, был чрезвычайно интенсивным и жизнеспособным кредитным учреждением, аванпостом российского влияния на Дальнем Востоке. Он, в частности, принял ближайшее участие в организации Монгольского торгово-промышленного банка.
В настоящее время на земле России воз никли коммерческие банки третьего поколения. Они разворачивают свою работу в условиях, существенно схожих, но и во многом отличающихся от обстановки, в которой действовали их предшественники — банки второго поколения. Тогда и теперь складываются рыночные отношения. Однако нынешнее пре образование экономики значительно шире.
С учетом схожести и различий опыт работы коммерческих банков второго поколения следует изучать и учитывать. У ряда кредитных учреждений периода нэпа можно учиться глубокому знанию экономики, профессионализму, осторожному подходу к вопросам кредитования, тщательной заботе о клиентуре, защите ее интересов, сдержанной и дальновидной политике установления процентных ставок по кредиту.
Многие коммерческие банки второго поколения отнюдь не стремились к скорейшему обогащению за счет выгодной конъюнктуры. Они старались превратиться в солидные, уважаемые кредитные учреждения, пользующиеся доверием крепкой, процветающей клиентуры. Они хотели всемерно увеличить депозиты, способствуя открытию и пополнению текущих счетов. При этом никакие условия перед вкладчиками не ставились, минимально допустимые размеры вклада и сроки его хранения не предусматривались.
Вообще для нынешнего третьего поколения коммерческих банков изучение опыта второго поколения имеет несомненное теоретическое и практическое значение.
Заключение.
Возникновение российского банковского дела отмечено на рубеже XVIII и XIX вв. появлением казённых банков, главной задачей которых было направление денежных накоплений на поддержание класса российских помещиков. По мере развития экономики изменялась и активизировалась роль акционерных и коммерческих банков России.
В начале ХХ века в дореволюционной России кроме Государственного банка функционировали акционерные коммерческие банки, подразделявшиеся на 3 категории: петербургские, московские и провинциальные. На 1 января 1913г. насчитывалось 45 акционерных коммерческих банков. Помимо них в стране действовали отделение Французского банка (Леонский кредит) и четыре банка, работавшие на особых основаниях: Либавский биржевой, Рижский биржевой, Городской учетный и Юрьевский.
Около 64% банковского капитала было сосредоточено в Петербурге, где функционировали преимущественно крупные банки (Международный, Азовско-донской и др.), юз то время как в Москве преобладали средние банки (Соединенный банк и др.), а в провинции — мелкие. Доля петербургских банков в совокупных банковских операциях по вкладам и текущим счетам составляла около 73%. Петербургские банки специализировались на учетных и ссудных операциях, а так же при влечении средств во вклады и ведении текущих счетов. При этом в ссудных операциях главную
29-04-2015, 01:38