Прошедший в мембранных блоках поток хвостовых газов, содержит от 38 до 45 % об. водорода и до 13 -16 % СО, возвращается в ресивер, где смешивается с избыточной частью газов, поступающих из делителя.
Смесь газов теплотворной способностью 1400 - 1500 Ккал на куб. м. и суммарным расходом 18-23 тыс. куб. м. в час поступает на дожигание в существующую котельную.
Таким образом, технологическая схема позволяет удовлетворить все требования ТЗ и дает кроме чистого водорода (99,999% об. ) с расходом от 500 до 2000 куб. м. в час еще 13-14 тыс. тонн технического углерода в год, при этом состав технического оборудования для производства технического углерода остается неизменным.
6. ПЛАН МАРКЕТИНГА.
6.1. Тенденции развития рынка технического углерода.
Широкий спектр потребителей высококачественного технического углерода, его дефицит на рынке сырья, высокая технологичность процесса, отсутствие у производителей технического углерода высокой чистоты продукта, надежный источник сырья позволяют рассматривать предлагаемый комплекс как надежное высокоэффективное производство.
Область применения технического углерода и его потребности в различных отраслях промышленности.
Электротехническая промышленность - заводы по производству кабельной продукции, химических источников тока, экраны и т. д.
Потребность заводов, производящих кабельную продукцию составляет 3-4 тыс. тонн в год. Для источников тока - 2-1,5 тыс. тонн в год (имеются письма от Томского кабельного завода, потребность - 700 т/год) Елецкого, Новокузнецкого и Свирского заводов химических источников тока, потребность - 1, 0 тыс. тонн в год.
Получение чистого кремния для микроэлектронной промышленности и производства солнечных батарей, потребность - 2 тыс. тонн в год.
Синтез карбидов металлов и элементов потребность - 4-5 тыс. тонн в год.
Синтез искусственных алмазов, потребность - 2 тыс. тонн в год.
Металлургия - 15 тыс. тонн в год (потребность одного из заводов).
Лаки, краски, композиционные материалы и т. д.
Уникальные композиционные материалы и другие продукты на основе особо чистого углерода могут быть произведены непосредственно на проектируемом комплексе без больших капитальных вложений.
Цена технического углерода особой частоты колеблется от 5 до 20 млн. руб. за тонну. Полная потребность в производимом высококачественном техническом углероде только по РФ без учета металлургии составляет более 12 тыс. тонн в год.
6.2. Работа с конкурентами.
Явные преимущества нового производства (низкая себестоимость, экологическая чистота, надежный источник сырья, гибкость производства) дают возможность противопоставить конкурентам снижение цен на продукцию (до 30 - 50%), позволяют применять кроме ценовой политики и экстенсивный путь вовлечения новых регионов.
6.3. Реклама.
Рекламная компания планируется по завершении строительства. До этого времени пройдут встречи с руководителями различных предприятий с целью заключения договоров на поставку продукции. Основная рекламная компания начнется с объявлений по ТВ, в газетах и на радио. Издержки на маркетинг и рекламу составляют 4% инвестиций. Они могут вырасти, при необходимости, на стадии функционирования производства за счет прибыли от деятельности предприятия.
7. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН.
7.1. Форма собственности - смешанная.
7.2. Акционерный капитал.
Данные по разделу будут определены после проведения Технического совета в НИИХИММАШе по рассмотрению инвестиций.
8. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ.
8.1 Общие замечания.
Горизонт финансово-экономического планирования, принятый для настоящих предложений, определен в 12 этапов. Продолжительность этапа 1 год.
Основным параметром, определяющим горизонт финансовых расчетов, был принят средний срок службы основного технологического оборудования, составляющий 10 лет.
Указать конкретно время начала реализации настоящих предложений достаточно сложно. Однако, учитывая, что все финансово-экономические расчеты строятся по динамической модели, нами принято: начало строительства осуществить с января 1997 года в два этапа. Объект по производству технического углерода в эксплуатацию вводится через год, а через два года от начала строительства вводится в эксплуатацию объект по производству газообразного водорода. В этом случае расчетные этапы совпадут с календарными годами, где первый этап строительства в расчетах будет соответствовать 1997 году.
8.2 Объем производства и реализации продукции.
Годовая программа выпуска продукции (производственная мощность) проектируемого завода составляет:
· технический углерод - 13000 тонн (1,7 т/час)
· водород газообразный - 16,0 млн. куб. м. (2000 куб. м/час)
Период освоения производственной мощности принят один год с начала ввода в эксплуатацию объектов строительства по этапам:
· 1 этап - ввод в эксплуатацию объектов по производству технического углерода;
· 2 этап - ввод в эксплуатацию объектов по производству водорода газообразного.
Годовой объем производства в период освоения принят с коэффициентом 0,75 от производственной мощности по обоим продуктам:
· технический углерод - 9750 тонн
· водород газообразный - 12,0 млн. куб. м.
Базовые цены продукции на 1 апреля 1997г. составляют:
· технический углерод - 7,5 млн. руб./т ( по данным АО “Синплаз”)
· газообразный водород - 4500 руб./куб. м. ( по данным заказчика)
Для финансовых расчетов принимаются объемы реализации равными выпуску продукции.
Подробно все элементы производственной программы приведены в таб. 1,1 приложение №1.
8.3. Порядок определения стоимостных показателей.
Расчеты по определению параметров эффективности проекта приводятся в двух ценовых уровнях:
· в фиксированных (неизменных) ценах, сложившихся на 1 апреля 1997 года, которые приняты в расчетах как базисные на основании данных заказчика.
В случае “смещения” сроков строительства базисные цены должны быть либо уточнены заказчиком, либо проиндексированы с учетом реальных сроков строительства и его продолжительности.
· в прогнозируемых динамических ценах, рассчитываемых на основании относительных индексов инфляции по отношению к предыдущему расчетному периоду (году).
8.4. Индексы инфляции.
При формировании перспективных показателей на все 12 расчетных периодов были приняты индексы инфляции, величина и динамика которых определялись следующими обстоятельствами:
· Для всех элементов затрат (включая инвестиции в основной капитал) и товарной продукции приняты различные индексы на базе статистики, сложившейся за 1995 - 1997г.г. и прогнозируемой перспективы на 1998 и 1999г.г.;
· Все принятые индексы имеют общую тенденцию к снижению в перспективе 3 - 5 лет;
· Наиболее заметная динамика инфляционных индексов принята для первых 4 - 5 периодов, которые можно считать достаточно прогнозируемыми;
· Для отдаленных по времени (трудно прогнозируемых) периодов (свыше 5-ти лет) приняты одинаковые индексы, индивидуальные для каждой позиции, на уровне последнего достоверного года;
· Учитывая общегосударственные стратегические перспективы, намечен опережающий рост заработной платы по сравнению с остальными элементами затрат.
Динамику индексов см. приложение №2, таб. 2.2.
8.5. Потребляемые сырье и материалы для производства.
Таблица 1.
| Наименование групп и материалов | Единица измерения | Годовая потребность | Цена за единицу, млн. руб. |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
Основные материалы: природный газ Вспомогат. материалы: |
млн. куб. м |
54.4 |
269.9 |
| мешок (тара для упаковки сажи) | шт. | 17000 | 0.03 |
8.6. Потребляемые энергоресурсы для производства.
Таблица 2.
| Основные виды энергоресурсов | Единица измерения | Годовая потребность | Цена за единицу млн. руб. | ||
| углерод | водород | всего | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Электроэнергия Пар Тепло |
МВт. час тонн Гкал |
8000 16000 3600 | 24000 6000 |
32000 16000 9600 | 0.455 0.03 0.06 |
| Вода | тыс. куб. м | 45.0 | 45.0 | 0.83 | |
8.7. Фонд оплаты труда работающих на производстве.
Таблица 3.
| Наименование показателей | Численность, чел. | Среднемес. основная и допол. | ||
| зарплата млн. руб. | ||||
| углерод | водород | всего | ||
| 1 | 3 | 4 | 5 | 3 |
| Рабочих | 15 | 40 | 55 | 1.5 |
| ИТР | 2 | 4 | 6 | 3.0 |
Служащие Итого: |
3 20 |
7 51 |
10 71 |
1.0 - |
Среднемесячная заработная плата работающих принята по данным заказчика и аналогичных действующих предприятий.
8.8. Налогообложение.
В финансовых расчетах учитываются следующие налоги и сборы таб. 4.
Таблица 4.
| Вид налога (сбора) | Ставка на лога(сбора),% | Объект обложения |
| производственные издержки (в себестоимость продукции) | 39,9 | |
| 1.1 Отчисления на социальные нужды, всего в том числе: | 38,5 | |
| - на государственное страхование | 5,4 | Годовой фонд заработной платы |
| - в государственный фонд занятости | 1,5 | ,, |
| - в пенсионный фонд | 28,0 | ,, |
| - в фонд медицинского страхования | 3,6 | ,, |
| 1.2 Транспортный налог | 1,0 | ,, |
| 1.3 Налог на пользователей автомобильных дорог | 0,8 | Выручка от реализации |
| 2. Налоги, финансируемые за счет балансовой | ||
| прибыли: | ||
| - налог на имущество | 2,5 | Среднегодов ая стоимость имущества предприятия |
- сбор на нужды образовательных учреждений - налог на содержание жилищного фонда и объектов социально-культурной сферы |
1,0 1,5 |
Годовой фонд заработной платы Выручка от реализации |
3. Налоги, финансируемые за счет налогооблагаемой прибыли: - налог на прибыль |
35,0 |
Налогооблагаемая прибыль |
8.9. Структура себестоимости продукции (по экономическим элементам) в фиксированных ценах.
Таблица 5.
| Экономические элементы | Углерод технический | Водород газообразный | Всего по предприятию | |||
| сумма, млн.руб. | уд. вес эл-та, % | сумма, млн.руб. | уд. вес эл-та, % | сумма, млн.руб. | уд. вес эл-та, % | |
| 1. Материалы | 15193 | 47,7 | - | - | 15193 | 30,2 |
| 2. Энергоресурсы | 4336 | 13,6 | 11317 | 61,4 | 15653 | 31,1 |
| 3. Фонд оплаты труда | 378 | 1,2 | 948 | 5,1 | 1326 | 2,6 |
| 4. Начисления на социальные нужды (38,5%) | 146 | 0,5 | 365 | 2,0 | 511 | 1,1 |
| 5. Транспортный налог (1%) | 3,8 | - | 9,5 | - | 13.3 | - |
| 6. Налог на пользователей автомобильных дорог (0,4%) | 390 | 1,2 | 288 | 1,6 | 678 | 1,4 |
| 7. Обслуживание и ремонт оборудования | 2747 | 8,6 | 1597 | 8,7 | 4344 | 8,6 |
| 8. Накладные расходы (150%) | 567 | 1,8 | 1422 | 7,7 | 1989 | 4,0 |
| 9. Амортизация | 8053 | 25,4 | 2493 | 13,5 | 10546 | 21,0 |
| Итого: | 31813 | 100,0 | 18440 | 100,0 | 50253 | 100,0 |
| Справочно: | ||||||
| Годовой объем производства в натуральном выражении | 13000 т | 16000000 куб. м | ||||
| Себестоимость единицы измерения | 2,45 млн.руб. | 1153 руб. | ||||
8.10. Размер и распределение инвестиционных издержек.
По предварительной укрупненной оценке общий объем инвестиционных издержек в фиксированных ценах на 1 апреля 1997г. в строительство завода составляет 177007 млн. руб.
Инвестиционные издержки определяются как сумма основного капитала (издержек по инвестициям в основной капитал плюс предпроизводственные расходы) и чистого оборотного капитала. Инвестиции в основной капитал составляют:
1. в фиксированных ценах на 01.04.97г. - 77000 млн. руб.;
в том числе: оборудование без стоимости монтажа - 37000 млн. руб.; строительно-монтажные работы - 34000 млн. руб.
прочие инвестиционные издержки - 6000 млн. руб.
| 2. в прогнозируемых ценах (с учетом инфляционного индекса по капитальным вложениям - 1,6 и 1,5 для двух лет строительства) | -151520 млн. руб.; |
в том числе: оборудование без стоимости монтажа - 71200 млн. руб.;
строительно-монтажные работы - 70720 млн. руб.;
прочие инвестиционные издержки - 9600 млн. руб.;
Предпроизводственные расходы (стоимость лицензии на создание производства) составляет:
1. в фиксированных ценах на 01.04.97г. - 100000 млн. руб.;
| 2. в прогнозируемых ценах (с учетом инфляционного индекса) | - 160000 млн.руб.; |
Чистый оборотный капитал рассчитывается исходя из минимального числа дней для покрытия компонентов текущих активов (издержек).
8.11. Основные фонды и амортизационные отчисления.
Из капитальных вложений в основные фонды переходит общая стоимость с распределением по составляющим:
| 1. в фиксированных ценах на 01.04.97г. | - 175640 млн. руб.; |
| в том числе: оборудование и монтаж | - 62060 млн. руб.; |
| здания и сооружения | - 13580 млн. руб. |
| лицензия | - 100000 млн. руб. |
| 2. в прогнозируемых ценах (с учетом инфляционного индекса) | - 306016 млн. руб.; |
| в том числе: оборудование и монтаж | - 17552 млн. руб.; |
| здания и сооружения | - 28464 млн. руб. |
| лицензия | - 160000 млн. руб. |
Балансовая стоимость существующих зданий и сооружений, предназначенных для размещения производства технического углерода на 1 января 1997 года, составила - 2000 млн. руб.
Нормы годовых амортизационных отчислений приняты на основании действующих нормативных документов:
· для оборудования - по нормам для абсорберов, реакторов, аппаратов со сложными устройствами, теплообменников и нестандартного химического оборудования - 10,0%;
· для зданий и сооружений - по их строительной и технической характеристике - 2,5%.
· лицензия - 4,0%
8.12. Источники финансирования.
Источником финансирования является льготный кредит по линии государственной поддержки на условиях 33% годовых, с погашением основной суммы со второго года эксплуатации предприятия (с пуском второй очереди) платежами за счет прибыли. Проценты за кредит включены в себестоимость продукции.
Вторым источником финансирования рассматриваются акционерный капитал в виде существующие основные производственные фонды и стоимости лицензии на создание производства.
Таблица 6.
| Сумма, млн. руб. | |||
| Источники финансирования | в фиксированных ценах | в прогнозируемых ценах | Условия финансирования |
| 1. Акционерный капитал | 102000 | 163200 | |
| - в виде существующих ОПФ | 2000 | 3200 | |
| - стоимость лицензии | 100000 | 160000 | |
2. Заемный капитал - льготный кредит по линии государственной поддержки |
75007 | 148331 | Начало получ. (год) - 1997 г. Начало погашения (год) -1998г. Вид погашения - постоянные отчисления; Процентная ставка-33%год. |
Для финансово-экономических расчетов срок погашения льготного кредита по линии государственной поддержки и процентов за кредит принят на уровне 2 лет.
После инфляционной индексации инвестиций в основной капитал и с учетом капитальных вложений в прирост оборотных средств на период строительства, общая сумма льготного кредита по линии государственной поддержки составит 148331 млн. руб.
8.13. Основные финансово-экономические показатели проекта.
Основные финансово-экономические показатели (таб. 7.) определяются по расчетам эффективности проекта, выполненным в фиксированных ценах по состоянию на 01.04.96 и в прогнозируемых ценах (с учетом инфляционных индексов), и приводятся в приложении № 1 в таб. 1.1 - 1.12; в приложении № 2 в таб. 2.1 -2.15.
Таблица 7.
| Наименование показателей | Единица измерения | В фиксированных ценах | В прогнозируемых ценах |
| Инвестиционные издержки (без учета оборотного капитала) | млн. руб. | 177000 | 311520 |
| Накопление чистой денежной наличности за расчетный период | млн. руб. | 692412 | 1349316 |
| Чистая текущая стоимость по потоку приведенной чистой денежной наличности при коэффициенте дисконтирования 25% | млн. руб. | 91843 | 167657 |
| Внутренняя норма доходности ( по потоку наличности) | % | 39,0 | 38,0 |
| Срок окупаемости от начала эксплуатации 1-ой очереди объекта: | |||
| -по потоку текущей денежной наличности | год | 2,8 | 3,1 |
| -по потоку дисконтированной (25%) приведенной денежной наличности | год | 4,6 | 4,9 |
| Коэффициенты рентабельности (после выхода предприятия на полную мощность - 3-ий год эксплуатации) | |||
| -отношение балансовой прибыли к доходу от продаж; | % | 70,4 | 60,6 |
| -отношение чистой прибыли к доходу от продаж; | % | 43,7 | 37,6 |
| -отношение чистой прибыли к инвестициям | % | 41, 9 | 45,9 |
8.14. Выводы и рекомендации.
Основные финансово-экономические показатели позволяют считать данный проект в достаточно эффективным и привлекательным с точки зрения выделения необходимых финансовых ресурсов (льготного кредита по линии государственной поддержки).
Наиболее характерными показателями, свидетельствующими об указанной эффективности, являются высокая внутренняя норма доходности, не менее чем в 2-3 раза превышающая средний уровень этой нормы для проектов рядовой экономической эффективности, и срок окупаемости первоначальных затрат, по потоку текущей денежной наличности около трех лет от начала эксплуатации объекта.
На основе разработанного финансово-экономического плана могут выполняться необходимые рабочие расчеты, оперативно учитывающие влияние определяющих ценовых и иных факторов, условий привлечения инвестиций и их компенсации.
29-04-2015, 03:37