Вместе с тем Вачским коммерческим банком было подано ходатайство о применении реорганизационной процедуры к предприятию-должнику. Кредитор настаивал на необходимости организации внешнего управления имуществом предприятия-должника. При этом учитывалось, что выявление признаков несостоятельности (банкротства) не означает автоматического отказа арбитражным судом в применении реорганизационных процедур. В обоснование реальной возможности восстановления платежеспособности должника посредством использования таких процедур Вачский коммерческий банк привел в своем ходатайстве следующие доводы: прибыльность предприятия в прошлом, репутация предприятия как исторически сложившегося центра по производству ножей, потребность в производимой предприятием продукции, наличие сырья, неизношенность оборудования, сложившаяся определенная инфраструктура, наличие потенциальных покупателей продукции.
Кроме того, в заключении ЭПИцентра НН предлагался ряд мер, которые могли бы быть предприняты для достижения цели - восстановления платежеспособности акционерного общества.
Выслушав представителей сторон и специалиста ЭПИцентра НН, изучив представленное ЭПИцентром НН заключение, арбитражный суд пришел к выводу об обоснованности требований Вачского коммерческого банка и удовлетворил его ходатайство о применении реорганизационной процедуры в отношении АО "Звезда".
Таким образом, признав факт неплатежеспособности АО "Звезда" доказанным, арбитражный суд Нижегородской области на основании статей 1, 3, 6, 10, 12 Закона "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" и руководствуясь пунктом 3 статьи 105 Арбитражного процессуального кодекса, своим определением приостановил производство по делу о несостоятельности (банкротстве) АО "Звезда";
назначил внешнее управление имуществом должника на срок 18 месяцев с введением на этот период моратория на требования кредиторов к АО "Звезда". Арбитражный суд назначил арбитражным управляющим кандидата, указанного в ходатайстве сторон, и обязал его в месячный срок созвать собрание кредиторов и в тот же срок представить в арбитражный суд протокол этого собрания.
Санация (оздоровление предприятия-должника) - реорганизационная процедура, когда собственником предприятия-должника, кредитором
(кредиторами) или иными лицами оказывается финансовая помощь
предприятию-должнику.
Преимущественное право на участие в проведении санации имеют собственник предприятия-должника, кредиторы, члены трудового коллектива этого предприятия. В случаях, если кандидатами на участие в санации являются собственник предприятия-должника и (или) члены трудового коллектива этого предприятия, они самостоятельно участвуют в санации.
Основанием для проведения санации является наличие реальной возможности восстановить платежеспособность предприятия-должника для продолжения его деятельности путем оказания этому предприятию финансовой помощи собственником и иными лицами(предоставление кредитов, в том числе на льготных условиях, пополнения его оборотных средств за счет безвозмездной передачи денежных сумм и т.д.).
Чтобы определить наличие оснований для проведения санации, арбатражный суд может назначить финансово-экономическую экспертизу, от результатов которой будет зависеть принятое им решение.
В случае удовлетворения ходатайства о санации арбитражный суд с согласия собственника предприятия-должника и кредиторов объявляет конкурс желающих принять участие в санации. Объявление о проведении конкурса публикуется должником в "Вестнике Высшего арбитражного суда Российской Федерации".
К участию в конкурсе допускаются юридические, в том числе и иностранные, физические лица, а также члены трудового коллектива предприятия-должника. Возможность участия в конкурсе иностранных граждан Закон не предусматривает.
Заявление на участие в конкурсе подается в арбитражный суд, объявивший конкурс, в течение месяца со дня опубликования объявления о проведении конкурса. При этом заявка может быть подана до 24 часов последнего дня срока(например, отправка по почте).
Если по истечении срока(1 месяц + время пробега почты) подачи заявлений на участие в конкурсе выразивших желание участвовать в санации не окажется, арбитражный суд выносит определение об отмене проведения санации и принимает решение либо о признании предприятиея-должника банкротом, либо о прекращении производства по делу, если выявлена фактическая состоятельность должника.
В семидневный срок со дня утверждения санации, участники санации обязаны провести собрание, на котором они должны выработать соглашение. В соглашении должно содержаться обязательство обеспечить удовлетворение требований всех кредиторов в согласованные с ними сроки, указываются предполагаемая продолжительность санации, согласованное с участниками санации распределение между ними ответственности перед кредиторами, ответственность одного или нескольких участников санации в случае их отказа от участия в санации после ее начала, а также другие условия, которые участники санации сочтут необходимым предусмотреть.
По истечении 12 месяцев с начала санации должно быть удовлетворено не менее 40 процентов от общей суммы требований кредиторов.
В соглашении не может предусматриваться передача должником основных средств участникам санации.
Участники санации обязаны выполнить принятые обязательства перед кредиторами в полном объеме и несут за их выполнение солидарную ответственность, если соглашением не предусмотрено иное.
Соглашение передается в арбитражный суд в течение десяти дней с момента подписания.
На основании представленного соглашения арбитражный суд выносит определение о начале проведения санации в порядке и на условиях, определенных в соглашении, и осуществляет контроль за ее проведением.
Продолжительность санации не должна превышать 18 месяцев.
Арбитражный суд вправе по ходатайству участников санации, за исключением случаев санации государственных или муниципальных предприятий, продлить срок ее проведения, но не более чем на шесть месяцев.
В процессе проведения санации собственник предприятия-должника, любой из кредиторов или члены трудового коллектива предприятия-должника могут обратиться в арбитражный суд с заявлением о неэффективном проведении санации или о действиях участников санации, ведущих к ущемлению интересов собственника предприятия-должника, либо кредиторов, либо членов трудового коллектива предприятия-должника. Арбитражный суд рассматривает такие заявления и принимает соответствующее решение вплоть до решения о прекращении санации.
Санация может быть прекращена в связи с окончанием установленного срока ее проведения, если по истечении 12 месяцев с начала санации не было удовлетворено не менее 40 процентов от общей суммы требований кредиторов, а также в связи с установленной неэффективностью санации.
В случае прекращения санации арбитражный суд принимает решение о признании должника несостоятельным (банкротом) и об открытии конкурсного производства.
Достижение цели санации дает основание арбитражному суду для вынесения определения о ее завершении и прекращении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) предприятия. При этом сохраняются все права участников санации, установленные в соглашении о санации.
В связи с этим представляется необходимым упомянуть о постановлении Правительства РФ от 20 мая 1994 года N 498 ”О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий”.
Это постановление содержит Положение о порядке предоставления государственной финансовой поддержки неплатежеспособным предприятиям и использования средств федерального бюджета, отраслевых и межотраслевых внебюджетных фондов в целях реорганизации или ликвидации неплатежеспособных предприятий. Оно устанавливает:
“Безвозвратные государственные ассигнования предоставляются
исключительно на:
финансирование непроизводственной деятельности, связанной с содержанием объектов социально-культурного и коммунально-бытового
назначения;
возмещение убытков конкретным предприятиям, если для них действующим законодательством установлены условия хозяйствования, при которых не обеспечивается возмещение затрат на производство товаров (работ, услуг), что может повлечь их банкротство;
финансирование издержек по восстановлению платежеспособности предприятий, принимаемых на полное бюджетное финансирование в
статусе, установленном действующим законодательством;
финансирование ликвидационных процедур при недостаточности
средств от продажи имущества должников.
Во всех остальных случаях государственная финансовая поддержка
оказывается исключительно на возвратной основе.
Финансирование таких мероприятий производится в соответствии с договором, заключаемым между органом исполнительной власти, осуществляющим финансирование, и Федеральным управлением по делам о несостоятельности (банкротстве) при Госкомимуществе России (далее - Федеральное управление), обеспечивающим контроль за целевым использованием средств и их возвратностью (в случае финансирования на кредитной основе) - с одной стороны, и уполномоченной организацией (агентом) Правительства Российской Федерации (субъекта Российской Федерации) - с другой.
Основаниями для предоставления государственной финансовой поддержки неплатежеспособным предприятиям являются:
наличие согласованного с Федеральным управлением плана-графика
финансирования необходимого для обеспечения запланированных
санационных мероприятий;
наличие средств соответствующих источников обеспечения
санационных мероприятий”.
При этом неплатежеспособным предприятиям не может предоставляться государственная финансовая поддержка, если отсутствует хотя бы одно из следующих условий:
наличие плана финансового оздоровления (бизнес-плана), включающего мероприятия по восстановлению платежеспособности и(или) поддержанию эффективной хозяйственной деятельности, согласованного и утвержденного в установленном порядке;
наличие поданных в установленном порядке документов на приватизацию для предприятий, подлежащих обязательной приватизации в соответствии с Государственной программой приватизации
государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации, утвержденной Указом Президента Российской Федерации от 24 декабря 1993 года N 2284 (Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации, 1994, N 1, ст.2);
безусловное соблюдение целевого характера использования ранее
предоставленной государственной финансовой поддержки.
Государственная финансовая поддержка не предоставляется
неплатежеспособным предприятиям также в случае, если в течение трех
лет до момента обращения предприятия за поддержкой (за исключением
предприятий, для которых в соответствии с законодательством
установлены условия хозяйствования, при которых не возмещаются его
затраты на производство товаров, работ, услуг) ему предоставлялась
такая поддержка.
Таким образом, данное постановление Правительства РФ детально регулирует процесс участия государства в процессе санации предприятий-должников . Очевидно, что это распространяется в первую очередь на предприятия госзаказа(оборонные, научно-исследовательские и т.д.).
Порядок реализации имущества банкрота.
Конкурсное производство.
Сразу оговоримся, что конкурсное производство представляет собой процедуру, направленную на принудительную или добровольную ликвидацию несостоятельного предприятия, в результате которой осуществляется распределение конкурсной массы(имущества должника, на которое может быть обращено взыскание в процессе конкурсного производства) между кредиторами (физическое или юридическое лицами, имеющими имущественные требования к должнику и не являющиеся носителем залоговых прав).
Конкурсное производство осуществляется с целью соразмерного удовлетворения требований кредиторов и объявления должника свободным от долгов, а также с целью охраны сторон от неправомерных действий в отношении друг друга(ст. 15 Закона).
Как вам уже известно, решение арбитражного суда о признании предприятиея-должника банкротом автоматически влечет за собой открытие конкурсного производства. Однако здесь необходимо заметить, что оно вступает в полную силу лишь по истечении одного месяца со дня его принятия, что обусловлено возможностью лиц, не удовлетворенных решением суда подать кассационную жалобу или протест (ст. 164 Арбитражного процессуального кодекса).
Далее арбитражный суд назначает конкурсного управляющего (лицо, осуществляющее конкурсное производство), по выдвижении его кандидатуры собранием кредиторов. Необходимо отметить постановление Правительства РФ от 20 мая 1994 года N 498 “О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий” возлагает на Федеральное управление организацию подбора, подготовки и аттестацию лиц для назначения арбитражными и конкурсными управляющими, а также совместно с Российским фондом федерального имущества - осуществление лицензирования (сертификации) деятельности юридических и физических лиц, связанной с продажей имущества предприятий-должников).
В соответствии со ст. 21 Закона конкурсный управляющий обладает следующими правами и обязанностями:
* приобретает право распоряжения имуществом должника;
* формирует состав ликвидационной комиссии и руководит ее работой;
* созывает собрание кредиторов,
* осуществляет анализ финансового состояния должника, изучает обоснованность требований кредиторов, признает или отклоняет их;
* формирует конкурсную массу, в том числе проводит работу по взиманию дебиторской задолженности. Все имущество (активы) должника, указанное в бухгалтерском балансе либо заменяющих его документах, образует основу для формирования конкурсной массы. В конкурсную массу включаются объекты социально-коммунальной сферы, находящиеся на балансе должника, за исключением жилищного фонда, детских дошкольных учреждений и отдельных жизненно важных для данного региона объектов производственной и коммунальной инфраструктуры(водо- и электроснабжение, больницы и т.д.), которые должны быть приняты на баланс соответствующих органов местного самоуправления или органов государственной власти, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.
В ходе конкурсного производства конкурсный управляющий с помощью привлеченных экспертов проводит инвентаризацию и оценку имущества (активов) должника и его обязательств (пассивов),
* представляет в арбитражный суд и кредиторам необходимую информацию о финансовом состоянии должника и его имуществе на момент открытия конкурсного производства;
* выполняет функции управления предприятием-должником;
* имеет право оспаривать в арбитражном суде сделки должника, заключенные им в течение последних шести месяцев, предшествующих возбуждению производства по делу о несостоятельности (банкротстве) предприятия. По его заявлению арбитражный суд признает недействительными совершенные должником или от его имени до признания его несостоятельным (банкротом) действия, направленные:
на досрочное удовлетворение требований отдельных кредиторов по ранее возникшим обязательствам, если они были совершены в течение шести месяцев со дня возбуждения производства по делу о несостоятельности (банкротстве) предприятия и если на момент их совершения предприятие уже было фактически несостоятельным (банкротом), а также независимо от шестимесячного срока, если эти действия были совершены должником с намерением причинить ущерб другим кредиторам и кредиторы, в пользу которых были совершены указанные действия, знали об этом намерении должника;
на удовлетворение требований отдельных кредиторов из числа тех кредиторов, срок удовлетворения требований которых наступил в то время, когда предприятие уже было фактически несостоятельным (банкротом) и стороны об этом знали.
Однако не подлежат признанию недействительными действия, направленные на удовлетворение требований кредиторов-залогодержателей и привилегированных кредиторов(1-й, 2-й и 3-й очередей).
В случае признания действий должника недействительными кредиторы обязаны возвратить в конкурсную массу все полученное ими в результате этих действий, а при невозможности возвратить полученное в натуре возместить его стоимость в деньгах.
Почему это так важно? Дело в том, что тенденция предприятия к снижению производительности труда, ухудшению финансовых возможностей, проявляется, как правило, задолго до того, как предприятие становится фактически несостоятельным. Поэтому для кредиторов не безразлично поведение предприятия-должника по отношению к каждому из них не только, когда уже возбуждено производство по делу, но и в предшествующий период.
Таким образом, конкурсный управляющий обладает правами по отношению к данному предприятию по своей силе сопоставимыми с руководителем этого предприятия. Тогда, как же регулируются их взаимоотношения? С момента открытия конкурсного производства руководитель предприятия-должника отстраняется от должности,а его права и обязанности переходят к конкурсному управляющему(ст. 24 Закона).
Далее по представлению конкурсного управляющего собранием (комитетом) кредиторов принимается решение о начале продажи, форме продажи и начальной цене имущества должника.
После принятия такого решения конкурсный управляющий извещает возможно более широкий круг заинтересованных лиц о начале продажи имущества должника, информирует об условиях его приобретения и о сроках подачи заявлений о намерении приобрести это имущество.
В назначенный день и час конкурсным управляющим проводится продажа имущества должника.
При этом имущество продается покупателю, предложившему наиболее высокую цену...
После завершения торгов удовлетворяются требования кредиторов. Процесс распределения прибыли от продажи предприятия-должника установлен в статье 30 Закона(фактически продублированной статьей 64 Гражданского кодекса).
Вне очереди покрываются расходы, связанные с:
конкурсным производством, выплатой вознаграждения арбитражному(если проводилось внешнее управление) и конкурсному управляющему;
продолжением функционирования предприятия-должника (деятельность предприятия прекращается постепенно, вызывая определенные расходы).
После этого удовлетворяются требования кредиторов в следующей очередности:
в первую очередь - граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью путем капитализации соответствующих повременных платежей;
во вторую очередь - по оплате труда работников, по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, по выплате пособий в течение одного года до дня открытия конкурсного производства и по выплате вознаграждений, причитающихся по авторским и лицензионным договорам;
в третью очередь - по погашению задолженности по обязательным платежам в бюджет и внебюджетные фонды, возникшей в течение одного года до дня открытия конкурсного производства;
в четвертую очередь - конкурсных кредиторов;
в пятую очередь - членов трудового коллектива предприятия-должника, обладающих вкладом в его имущество;
в шестую очередь - прочих собственников;
в седьмую очередь - все остальные требования.
Кредиторы первой, второй и третьей очереди являются привилегированными.
Требования каждой очереди удовлетворяются после полного погашения требований предыдущей очереди.
При недостаточности взысканной суммы для полного удовлетворения всех требований кредиторов соответствующей очереди эти требования удовлетворяются пропорционально сумме, причитающейся каждому из них.
Конкурсный управляющий направляет в арбитражный суд отчет, на сновании которого арбитражным судом выносится определение о завершении конкурсного производства и исключения предприятия-должника из соответствующего государственного реестра. С этого момента предприятие-должник считается ликвидированным.
Для государственных предприятий предусмотрен несколько иной порядок ликвидации . Нам необходимо обратиться к президентскому Указу, от 2 июня 1994 г. N 1114, и Положению "О порядке продажи государственных предприятий-должников", по которому Федеральное управление, установив неудовлетворительность структуры баланса и неплатежеспособность предприятия, обязано принять меры к продаже государственных предприятий-должников путем:
- реализации на коммерческих и инвестиционных конкурсах предприятий-должников с сохранением статуса юридического лица;
- ликвидации предприятий-должников и последующей реализации на аукционах, коммерческих или инвестиционных конкурсах их имущества (активов);
- реализации на аукционах находящихся в государственной собственности долей (паев, акций) предприятий-должников.
Под продажей предприятия-должника с сохранением юридического лица понимается реализация единого имущественного комплекса предприятия, в состав которого входят основные средства, другие долгосрочные вложения (включая нематериальные активы), оборотные средства и финансовые активы (за исключением не подлежащего продаже имущества предприятия), пассивы, его имущественные права, права на объекты промышленной и интеллектуальной собственности, земельные участки и иные объекты, а также личные неимущественные права. В право.9 Положения о продаже перечислено имущество, которое не может быть продано: в основном это объекты социально-бытового и специального назначения.
Решение о продаже предприятия-должника с сохранением статуса юридического лица принимается Федеральным управлением или соответствующим органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, и согласия кредиторов не требуется. Соответствующие органы проводят подготовку к конкурсу, который может проводиться в открытом или закрытом виде по форме подачи заявок. В п.11 Приложения о продаже перечислены требования к участникам конкурса: внесение 100 % залога от объявленной цены предприятия и так далее. Следующий же п.12 Положения ставит перед потенциальным покупателем обязательные условия: погашение не менее 20 % просроченной кредиторской задолженности предприятия-должника в срок не более 1 месяца, обязательства по реорганизации предприятия-должника и так далее.
Начальная цена предприятия обещает быть немаленькой, ибо
устанавливается на основании тех бухгалтерских документов, анализ которых и привел к заключению о несостоятельности продаваемого
29-04-2015, 02:09