Преступления

1.Содержание.

1).Содержание. 1

2).Введение. 2

3).Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности. 5

4).Преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности: 11

4.1).Воспрепятствование законной предпринимательскойдеятельности; 11

4.2).Регистрация незаконных сделок с землей; 16

4.3).Незаконное предпринимательство; 19

4.4).Лжепредпринимательство; 25

4.5).Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества приобретенных незаконным путем; 28

4.6).Монополистические действия и ограничение конкуренции; 31

4.7).Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения; 31

4.8).Незаконное использование товарного знака; 34

4.9).Заведомо ложная реклама; 35

4.10).Неправомерные действия при банкротстве; 37

4.11).Преднамеренное банкротство; 41

4.12).Фиктивное банкротство; 43

4.13).Уклонение от уплаты налогов с организации; 45

4.14).Коммерческий подкуп. 47

5).Методы получения информации и возбуждение уголовного дела. 49

6).Сравнительный анализ Уголовного Кодекса. 53

7).Статистические данные ОВД по экономическим преступлениямг. Таганрога. 56

8).Заключение. 57

9).Список используемой литературы. 59

2. Введение .

С переходом к рыночным отношениям экономическая жизнь в стране наполнилась новыми явлениями – приватизация акционирование, банкротство, слияние и разукрупнение предприятий, возникновение новых форм собственности и новых способов передачи, приобретения собственности. В связи с этим наполнилось новым понятиями все отрасли юриспруденции: в частности, и уголовное право.

Самостоятельно понятие экономическое преступление сформировалось недавно. В дотрансформационный период его определяли как преступление против социалистической собственности. В 70-80 е годы кража имущества, производимая различными способами, посягательство на личное имущество с целью обогащения составляли единую группу корыстно – насильственных преступлений. В дальнейшем в самостоятельный вид были выделены злоупотребления служебным положением.

Однако в современных условиях такой подход не является обоснованным. Особое значение имеют исследования проблем предупреждения экономических преступлений, то есть их криминологический аспект.

Криминологическая ситуация в экономике переходного периода определяется:

-совокупностью различных форм экономических преступлений, которые отражены в судебной статистике;

-наличием значительного количества латентной экономической преступности, неизвестной правоохранительным органам;

-проявлением новых форм экономического поведения, которое согласно действующему законодательству, характеризуется, как опасное для общества и граждан и обусловлено трансформационными макроэкономическими преобразованиями.

На мой взгляд, существенный недостаток такого подхода состоит в том, что совершенное преступление характеризуется узко и односторонне. Причины и условия их совершения, пути и способы возможного предупреждения, личность преступника, преступные проявления социального поведения не учтены.

В качестве внешних факторов способствующих возникновению экономических преступлений особое значение имеют:

-макроэкономическая ситуация в стране;

-институциональные условия, регламентирующее экономические отношения между субъектами: юридическими и физическими лицами.

В качестве яркого примера влияния внешних факторов на противоправные действия можно привести возрастающее количество преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов.

Внутренние факторы могут быть представлены в виде структурных элементов криминалистической характеристике преступлений в сфере экономики, которые позволяют определить общие и специфические стороны преступления.

С моей точки зрения, состав структурных элементов может быть следующим:

-структурный элемент, содержащий сведения о физическом лице, совершившем противоправные действия, или юридическом лице, нарушившем договорные обязательства;

-способы совершения преступных действий;

-следы преступления.

Способы совершения экономического преступления условно можно разделить на три группы: профессиональные, практические, инструментальные.

К профессиональным способам относятся: знания в финансово-экономической деятельности, технологические знания, знания компьютерных технологий и прочие.

К практическим – умение использовать недостатки учета и аудита, способность фальсифицировать документы и ценные бумаги. Инструментальные способы заключаются в применении специального оборудования и приспособлений.

Следы преступлений - документы, товарно-материальные ценности, криминалистические следы.

Таким образом, применение системного подхода при исследовании криминологических аспектов экономических преступлений позволяет комплексно охарактеризовать и проанализировать их.

Экономическая преступность имеет вид живого организма, она не только имеет место существования, но и к величайшему сожалению растет, развивается и совершенствуется. В своем самосохранении изощряется для достижения поставленной цели. Современная экономическая преступность несет в себе криминогенную и социальную опасность, поэтому не вызывает сомнений в ее актуальности.

3. Понятие и виды преступлений в сфере экономической деятельности .

Уголовная ответственность за преступления в сфере экономической деятельности предусмотрена нормами главы 22 УК.В ранее действовавшем уголовном законодательстве эти преступления именовались хозяйственными. С принятием нового УК РФ изменилось как само название данной разновидности посягательств на нормальную экономическую деятельность по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и услуг, так и их система. Это связано с переосмыслением роли уголовного права в охран е экономических отношений переходного к рынку периода. В связи с реформированием экономической сис темы, изменением принципов государственно-правового регулирования отношений, складывающихся в проц ессе осуществления хозяйственной деятельности, уголовное право призван о осуществлять борьбу преимущественно с новыми, неизвестными ранее общественно опасными формами экономического поведения, как-то: незаконное предпринимательство, недобросовестная конкуренция и монополистическая деятельность, обманные действия в отношении кредиторов и т.п.

Содержащиеся в новом УК нормы об ответственности за преступления в сфере экономической деятельн ости ориентированы на защиту свободы предпринимательской деятельности и разнообразие ее организационно-правовых форм, защиту предпринимательства от недобросовестной конкуренции и монополизма, охрану прав потребителей товаров и услуг, защиту финансовых интересов государства. Результатом конструированияновой системы преступлений в сфере экономической деятельности явилось то, что ее образуют преимущественно неизвестные ранее отечественному уголовному законодательству составы преступлений. Уголовный коде кс РФ устанавливает ответственность за 32 вида преступлений в сфере экономической деятельности, из которых лишь одиннадцать содержалось в Уголовном кодексе РСФСР 1960 г.

Преступлениями в сфере экономической деятельности являются предусмотренные уголовным законом общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу произ­в одства, распределения, обмена и потребления, материальных благ и услуг.

Объединяя в самостоятельную главу преступления, совершаемые в сфере экономической деятельности, за кон исходит из общности видового объекта посягательства. Таковым являются общественные отношения, возникающие по поводу осуществления нормальной экономической деятельности по производству, распре де лению, обмену и потреблению материальных благ и услуг. Непосредственными объектами выступают конкретные общественные отношения, складывающиеся в процессе функционирования определенной сферы экономической деятельности. При совершении некоторых преступлений в сфере экономической деятельно сти причиняется вред материальным интересам граждан (например, при обмане потребителей). С объективной стороны большинство преступлений в сфере экономической деятельности совершаются путе м активных действий (например, незаконное предпринимательство, принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения) незаконное использование товарного знака, изготовление или сбыт поддель ных денег или ценных бумаг и др. Некоторые преступления могут быть выполнены путем бездействия (например, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран и др.).

Обязательный приз нак ряда преступлений в сфере экономической деятельности - наступление предусмот ренных законом общественно опасных последствий. Эти преступления имеют материальные состав ы (например, незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство и др.). Такие преступления признаются оконченными с момента наступления указанных в законе после дст­вий, как правило, крупного ущерба. В преступлениях в сфере экономической деятельности, составы которых сконструированы по типу материальных, надо установить наличие причинной связи между деянием и пре ступным результатом.

В систему преступлений в сфере экономической деятельности входят также деяния, содержащие формальные составы, например, воспрепятствование законной предпринимательской деятельности, легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем. Для признания этих преступлений оконченными достаточно установить факт совершения деяния (действия или бездействия).

Объективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности в значительном числе случаев с крепляется в бланкетных диспозициях (статьи 169, 170, 171, 172 УК и др.). Установление признаков объективной стороны составов этих преступлений предполагает использование нормативных актов относящихся к другим отраслям права: гражданскому, финансовому, административному и др.

С субъективной стороны все преступления в сфере экономической деятельности характеризуются умышленной виной. Обязательным признаком субъективной стороны некоторых составов являются мотив и цель. Так, регистрация незаконных сделок с землей предполагает корыстную или иную личную заинтересован ность со стороны должностного лица. Состав лжепредпринимательства образуют предусмотренные в ст. 173 УК действия, имеющие целью получение кредитов, освобождение от налогов, извлечение иной имуществен ной выгоды или прикрытие запрещенной деятельности.

Субъектами преступлений в сфере экономической деятельности могут быть вменяемые лица, достигшие к моменту совершения преступления 16 лет. На основании прямого указания закона субъектами некоторых преступлений в сфере экономической деятельности являются только должностные лица. Таковы составы воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, регистрации незаконных сделок с землей. Субъектами отдельных преступлении выступают как должностные, так и иные (частные) лица (например, при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, незаконном использовании товарного знака и др.).

Экономическая деятельность хоз яйствующих субъектов протекает в различных сферах предпринимательства: денежно-кредитной, финансовой, торговли, оказания услуг населению и т.п. В зависимости от той или иной области экономической деятельности все преступления, посягающие на нормальное функционирование общественных отношений, складывающихся в процессе прои зводства, р аспр еделения, обмена и потребления товаров и услуг, традиционно классифицируются на несколько групп. В учетной литературе предложены различные варианты классификации хозяйственных преступлении, которые утратили актуальность в связи с принятием нового УК. Применительно к закрепленной в Кодексе новой системе преступлений в сфере экономической деятельности в литературе предлагается выделить следующие группы преступных деяний: пре ступления должностных лиц, нарушающих установленные гарантии и порядок осуществления экономической деятельности; преступления, связанные с нарушением установленного порядка осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности; преступления, связанные с проявлениями монополизма и недобросовестной конкуренции; преступления в сфере обращения денег и ценных бумаг ; таможенные преступления; налоговые преступления; преступления, связанные с нарушением прав потребителей. Приведенная классификация построена на двух критериях: сфере и субъектах экономической деятельности. Со строго научной точки зрения предпочтительнее классификация рассматриваемой разновидности преступлений, исходя из непосредственного объекта, то есть сферы экономической деятельности, в которой они совершаются. В этой связи все преступления в области экономической деятельности условно можно подразделить на следующие виды:

1)преcтупления в сфере предпр инимате льской и иной экономической деятельности: воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК); регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК); незаконное предпринимательство (ст. 171 УК); незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК); лжепредпринимательство (ст. 173 УК); легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретен­ных незаконным путем (ст. 174 УК); приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК); монополистические действия и ограничение конкуренции (ст. 178 УК); принуждение к со вершению сделки или к отказу от ее совершения (ст. 179 УК); незаконное использование товарного знака (ст. 1 80 УК); заведомо ложная реклама (ст. 182 УК) , незаконное получение и разглашение сведений, составляющую коммерческую или банковскую тайну (ст. 183 УК); подкуп участников и организаторов профессио нальных спор тивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов (ст. 184 УК); неправомерные дей ствия при банк ротстве (ст. 195 УК); преднамеренное банкротство (ст. 196 УК); фиктивное банкротство (ст. 197 УК);

2)преступл ения в денежно-кредитной сфере: незаконное получение кредита (ст. 176 УК); злостное уклоне ние от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК); нарушение правил при изготовлении и исполь зовании проби рных клейм (ст. 181 УК), изготовление или сбыт поддельных кредитных или расчетных карт и иных платежн ых документов (ст. 187 УК); злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии) (ст. 185 УК) изготовл ение или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 18 6 УК);

3)преступл ения в сфере финансовой деятельности государства: контрабанда (ст. 186 УК); незаконный экспорт технологий, научно-технической информации и услуг используемых при создании оружия массового поражения, во оружения и военной техники (ст. 189 УК); невозвращение на территорию Российской Федерации предмето в художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубеж ных стран (ст. 190 УК); незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК); нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК); невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК), уклонение от уплаты тамож енных платежей (ст. 194 УК) уклонение гражданина от уплаты налога (ст. 198 УК); уклонение от уплаты нал огов с организаций (ст. 199 УК);

4) преступл ения в сфере торговли и обслуживания населения: обман потребителей (ст. 200 УК).

4. Прест упления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности .

4.1 Воспрепятствование законной предпринимательской деятельности (ст. 169 УК).

Предпринимательство как метод ведения экономической деятельности предполагает самостоятельность и независимость хозяйствующ их субъектов, на личие у них совокупности прав и свобод по выбору вида предпринимательской деятельности, формирований производственной программы, выбору источников финансирования, доступу к ресурсам, сбыту продукции, установлению на нее цен, распоряжению прибылью и т. п. Самостоятельность предпринимателя означа ет, что над ним нет руководящего органа, определяющего направления, формы и методы дея тельности производства товаров, оказанию услуг и т.п.

Преступлен ие, выражающееся в воспрепятствовании законной предпринимательской деятельности, пося гат ельства на основ ополагающие начала предпринимательства самостоятельность и независимость хозяйствующих субъ екто в. Опасность действий, содержащихся в ст. 169 УК, заключается и в том, что они нарушают п рав о гражда н на свободу предпринимательской деятельности и разнообразие ее организационно-правовых форм.

Объектом преступления являются общественные отношения, обеспечивающие реализацию гарантированного законом права на свободу предпринимательской деятельности физического лица или коммерческой организации .

Индивидуальны м предпринимателем признается гражданин, занимающийся предпринимательской деятельностью бе з образования юридического лица (ч. 1 ст. 23 ГК РФ), а коммерческой организацией - организация, преслед ующая извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности (ч. 1 ст. 50 ГК РФ).

С объектив ной стороны преступление состоит в совершении следующих действий:

1) неправомерный отказ в регистраци и индивидуального предпринимателя иди коммерческой организации;

2) уклонение от регистрации индивиду ального предпринимателя или коммерческой организации;

3) неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности;

4) уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности;

5) ограничение прав и законных инт ересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в зависимости от организационн о-правовой формы или формы собственности;

6) ограничение самостоятельности либо иное незаконное вм ешательство в деяте льность индивидуального предпринимателя или комме рческой организации.

Н еправомерны й отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в ыражается в открытом нежелании осуществить регистрацию, несмотря на то, что представленные заявите лем д окументы отм ечают предусмотренным законом требованиям.

Для осущес твления государственной регистрации коммерческой организации ее учредитель ные докуме нты ( заявление о регистрации; утвержденный учредителями (учредителем) устав; решение о создании организа ции или догов ор учредителей; документы, подтверждающие оплату не менее процентов уставного капита ла (фонда) орг анизации; свидетельство об уплате государственной пош лины) представляются либо направля ются по почте в регистрирующий орган (органы исполнительной власти или регистрационная палата).

Для государ ственной регистрации индивидуального предпринимателя им должны быть представлены или н ап равлены п о почте в регистрирующий орган заявление, составленное по установленной форме, и документ о б уплате реги страционного сбора.

Согласно п. 3 5 Закона РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности» и ст. 10 Положе ния к порядку государственной регистрации субъе ктов предпринимательской деятельности отказ в регистрац ии предприя тия (предпринимателя) допускается только в случаях несоответствия состава представленных документов и состава содержащихся в них сведений установленным требованиям. Неправомерным отказом и ре гистрации и ндивидуального предпринимателя или коммерческой организации являются, например, случаи о ткрытого неже лания осуществить такую регистрацию под предлогом необходимости представления коммерческой органи зацией гарантийных писем и иных документов, подтверждающих ее местонахождение; необхо д имости обязательного личного присутствия индивидуального предпринимателя в момент регистрации в регистрирующе м органе и т.п.

Уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации - относите льно более скрытая форма воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, свидетельст­вующая о стре млении избежать регистрации индивидуального предпринимателя или коммерческой организации в установ ленный законом срок.

Согласно ст. 5 положения о государственной регистрации субъектов предпринимательской деятельности ре гистрация коммерческой организации осуществляется регистрирующим органом не позднее трех дней с даты представления необходимых документов, либо в течение тридцати календарных дней с даты почтового в отправления, указанной в квитанции об отсылке учредительных документов. В соответствии со ст. 7 данн ого Положения государственная регистрация индивидуальных предпринимателей осуществляется регистрирующи м органом день представления документов либо в 3-дневный срок с момента получения документов по почте . Уклоне ние от регистрации в указанные сроки может сопровождаться ссылками на отсутствие доста точн ого количества сотрудников регистрирующего органа или на их чрезвычайную загруженность и т.п.

Н еправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенного вида деятельности выражается в открытом нежелании выдать такое разрешение при отсутствии к тому осно ваний. Согласно порядку ведения лицензионной деятельности, утвержденному постановлением Правительства Российской Федерации от 24 декабря 1994 г. 1418, основаниями для отказа в выдаче лицензии являются наличие в документах, представленных заявителем, недостоверной иди искаженной информации; отрицательное экспертное заключение, установившее несоответствие условиям, необходимым для осуществления соответствующего вида деятельности, и условиям безопасности. При отсутствии перечисленных оснований отказ в выдаче специального раз решения (лицензии) на осуществление определенной деятельности является неправомерным.

Уклонение от выдачи специального разрешения (лицензии) означает невыполнение в установленный з аконом срок обязанности по выдаче специаль ного разрешения (лицензии) на право осуществления опреде­ленной деятельности. Согласно Порядку ведения лицензионной деятельности, решение о выдаче лицензии принимается в течение 30 дней со дня получения заявления со всеми необходимыми документами. В случае необходимости проведения документальной , в том числе независимой экспертизы решение принимается в 15-дневный; срок после получения экспертного заключения, но не позднее 60 дней со дня подачи заявления с необходимыми документами.

Ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или коммерческой организа­ции в зависимости от организационно-правовой формы или формы собственности может выражаться в при нятии нормативных актов или совершении действии, которые создают дискриминирующие условия деятельности отдельного индивидуального предпринимателя или коммерческой организации; необоснованном предоставлении отдельному индивидуальному предпринимателю или коммерческой организации льгот, ставящих их в преимущественное положение по отношению к другим индивидуальным предпринимателям или ком мерческим организациям, работающим на рынке того же товара и т. п.

Ограничение самостоятельности либо иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или коммерческой организации может быть совершено путем установления необоснованных запретов на осуществление определенных видов деятельности или на производство определенных видов товаров; необоснованного препятствия осуществлению предпринимательской деятель ности в какой-либо сфере установления запр етов


29-04-2015, 04:56