Судебно-бухгалтерская экспертиза 3

кредит банка

6144

25. Начислена зарплата работникам основного производства

226144

26. Начислены ЕСН в установленных процентах

27. Удержаны из зарплаты налог на доходы с физических лиц (13%) с учетом приведенных выше данных

Определяется самостоятельно

70 68.2

28.Удержаны из зарплаты алименты по исполнительным листам

4001

29. Удержаны у подотчетных лиц в погашении выявленной недостачи

428

73.2

30. Отдельным работникам зарплата перечислена в Сбербанка

29044

31. Получены в кассу с расчетного счета для выплаты деньги по чеку.

Определяется самостоятельно с учетом сумм на зарплату, на хоз. расходы (600), командировочные расходы (4000)

50 51

32. Выплачена зарплата из кассы в полной сумме

Определяется самостоятельно

70 50

33. Выданы в подотчет из кассы на хозяйственные и командировочные расходы в установленной сумме.

34. Приобретены подотчетными лицами: канцтовары на сумму

521

35.Сдан отчет по командировке подотчетным лицом. Остаток возвращен в кассу.

3900

36. Оприходованы материалы поступившие от поставщика на склад предприятия, в т.ч. НДС (18%). Счет поставщика оплачен

12400

37. Переданы в эксплуатацию со склада малоценные основные средства стоимостью до 10тыс. руб. за ед.

18914

38.Списаны из эксплуатации по акту основные средства

Первоначальная стоимость

Износ

1071201

912041

01 выб

01.01

01 выб

39.По ним оприходован на склад лом

384

40. Выполнены услуги на полную сумму ранее полученного аванса

614

41. Переданы материалы на изготовление продукции со склада

7314

42.Перечислены налоги с расчетного счета

43. Списаны затраты от реализации.

44.Списан финансовый результат

45.Начислен налог на прибыль

46. Выполнена реформация баланса

Приложение

К приказу Минфина РФ

от 22 июля 2003 г. № 67но

Коды

071001

384/385

Бухгалтерский баланс

на 30 сентября 2004 г.

Форма № 1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация _____________________________________________________ по ОКПО

Идентификационный номер плательщика ИНН

Вид деятельности _________________________________________________ по ОКВЭД

Организационно-правовая форма / форма собственности __________________________

____________________________________________________________ по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

Местонахождение (адрес ______________________________________________________

____________________________________________________________________________

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	2280	3600
Основные средства	120	1400373	1295411
Незавершенное строительство	130	5141	29421
Доходные вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140	37414	3061
Отложенные налоговые активы	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	1445208	1331493
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	131078	97847
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	96141	61120
животные на выращивании и откорме	212
затраты в незавершенном производстве	213	3191	3412
готовая продукция и товары для перепродажи	214	27154	20211
товары отгруженные	215	2851	290
расходы будущих периодов	216	1741	12814
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	8104	3951
Дебиторская задолженность {платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	1714	2144
в том числе покупатели и заказчики	231	1714	2144
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение ,12 месяцев после отчетной даты)	240	21441	8414
в том числе покупатели и заказчики	241	17911	4114
Краткосрочные финансовые вложения	250
Денежные средства	260	159114	13744
Прочие оборотные активы	270
Итого по разделу II	290	190373	126100
БАЛАНС	300	1635581	1457593

Форма 0710001 с. 2
Пассив	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	1125414	1125414
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	0	0
Добавочный капитал	420	35914	35914
Резервный капитал	430	54614	50141
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	66461	98004
Итого по разделу III	490	1282403	1309473
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	2114	3441
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520
Итого по разделу IV	590	2114	3441
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	4411	5341
Кредиторская задолженность	620	152094	66639
в том числе: поставщики и подрядчики	621	13141	9414
задолженность перед персоналом организации	622	21611	11500
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	9201	1384
задолженность по налогам и сборам	624	108141	44341
прочие кредиторы	(■^ 625
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630
Доходы будущих периодов	640	6261	6261
Резервы предстоящих расходов	650	71591	31941
Прочие краткосрочные обязательства	660	116707	34497
Итого по разделу V	690	234357	110182
БАЛАНС	700	1635581	1457593
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства	910
в том числе по лизингу	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920
Товары, принятые на комиссию	930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960
Износ жилищного фонда	970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980
Нематериальные активы, полученные в пользование	990

Руководитель __________ ___________________ Главный бухгалтер ______ ____________________

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

«____» ___________________ 20____ г.

Отчет о прибылях и убытках (форма №2)

Форма 2

Приложение к Приказу МФ РФ

от 22 июля 2003г. № 67н

(в ред. Приказа МФ РФ от l 4. ll .0 iXu 102н)

КОДЫ

0710002