70
22.09.06
77.4
51
53,1
Поступили страховые премии передаваемые перестраховщикам по страхованию ответственности
71
18.10.06
22.1
77.5
177,97
Начислены страховые выплаты по наступившим страховым случаям
72
19.10.06
77.5
51
177,97
Перечислены страховые выплата по наступившим страховым случаям
73
23.10.06.
26
10
3,16
Списаны материалы
74
23.10.06
26
97
14
Списаны расходы будущих периодов
75
23.10.06.
26
76
124,95
Начислены прочие расходы
76
24.10.06.
76
51
124,95
Оплачены прочие расходы
77
24.10.06
77.4
22.4
45,37
Начислена доля перестраховщиков в страховых выплатах
78
25.10.06
51
77.4
45,37
Поступили выплаты от перестраховщиков
79
01.11.06.
26
70
548,3
Начислена заработная плата
80
01.11.06.
26
69.1.
109,66
Начислены взносы в Пенсионный фонд
81
01.11.06.
26
69.2
25,2
Начислены взносы в Фонд Социального страхования
82
01.11.06.
26
69.3.
7,7
Начислены взносы в Фонд обязательного медицинского страхования
83
19.12.06
77.1.
92.1.
47,25
Начислена премия по страхованию от несчастных случаев
84
19.12.06
77.1.
92.1.
366
Начислена премия по страхованию имущества
85
19.12.06
77.1.
92.1.
177,15
Начислена премия по страхованию ответственности
86
19.12.06
92.4
77.4
14,25
Начислены страховые премии передаваемые перестраховщикам по страхованию от несчастных случаев
87
19.12.06
92.4
77.4
110,25
Начислены страховые премии передаваемые перестраховщикам по страхованию имущества
88
19.12.06
92.4
77.4
53,1
Начислены страховые премии передаваемые перестраховщикам по страхованию ответственности
89
20.12.06
51
77.1.
47,25
Поступили страховые взносы по страхованию от несчастных случаев
90
20.12.06
51
77.1.
366
Поступили страховые взносы по страхованию имущества
91
20.12.06
51
77.1.
177,15
Поступили страховые взносы по страхованию ответственности
92
20.12.06
77.4
51
14,25
Поступили страховые премии передаваемые перестраховщикам по страхованию от несчастных случаев
93
20.12.06
77.4
51
110,25
Поступили страховые премии передаваемые перестраховщикам по страхованию имущества
94
20.12.06
77.4
51
53,1
Поступили страховые премии передаваемые перестраховщикам по страхованию ответственности
95
22.12.06
77.4
22.4
94,23
Начислена доля перестраховщиков в страховых выплатах
96
22.12.06
22.1
77.5
369,63
Начислены страховые выплаты по наступившим страховым случаям
97
23.12.06
77.5
51
369,63
Перечислены страховые выплата по наступившим страховым случаям
98
24.12.06
95.3
95.1.
1691
Начислен резерв незаработанной премии
99
24.12.06
95.1.
95.3.
1938
Списан резерв незаработанной премии
100
25.12.06
95.7.
95.5.
422,5
Начислен РЗУ
101
25.12.06
95.5
95.7.
547,5
Списан РЗУ
102
25.12.06
95.2.
95.4.
291
Начислена доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии
103
25.12.06
95.4.
95.2.
534
Списана доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии
104
25.12.06
95.6.
95.8.
231
Начислена доля перестраховщиков в РЗУ
105
25.12.06.
95.8.
95.6
165,5
Списана доля перестраховщиков в РЗУ
106
25.12.06
95.11
95.9
422,5
Начислен РПНУ
107
25.12.06
95.9
95.11
547,5
Списан РПНУ
108
25.12.06
95.10
95.12
231
Доля перестраховщиков в РПНУ
109
25.12.06
95.12
95.10
165,5
Списана доля перестраховщиков в РПНУ
110
25.12.06
95.19.
95.17.
97
Начислен стабилизационный резерв
111
25.12.06.
95.17.
95.19.
0
Списан стабилизационный резерв
112
25.12.06
99
96
107
Начислен РПМ
113
30.12.06
26
02
10,4
Начислена амортизация
114
30.12.06
50
51
502,61
Получены денежные средства в банке на выплату зарплаты
115
30.12.06
70
50
502,61
Выплачена заработная плата
116
30.12.06.
69.1.
51
109,66
Перечислены взносы в Пенсионный Фонд
117
31.12.06.
69.2.
51
25,2
Перечислены взносы в Фонд социального страхования
118
31.12.06.
69.3.
51
7,7
Перечислены взносы в Фонд обязательного медицинского страхования
119
31.12.06
26.2
60
841
Расходы по ведению дела
120
31.12.06
99
26.2
841
Финансовый результат
121
31.12.06
76
91
787
Расчёты по причитающимся дивидендам и др.доходы
122
31.12.06
51
76
787
Расчёты по дивидендам
123
31.12.06
91
99
787
Финансовый результат
124
31.12.06.
99
26
833
Списаны общехозяйственные расходы
125
31.12.06.
92.1
99
3936
Определяем финансовый результат
126
31.12.06
99
92.4
1184
Определяем финансовый результат
127
31.12.06.
95.7.
99
125
Отражен доход связанный с изменением резерва убытков
128
31.12.06.
95.8.
99
65,5
Списано на финансовый результат по окончании отчетного периода
129
31.12.06.
95.3
99
247
Отражен финансовый результат по окончании отчетного периода изменения величины РНП
130
31.12.06.
99
95.4
243
Отражен финансовый результат по окончании отчетного периода изменения доли перестраховщиков в РНП
131
31.12.06
95.11
99
125
Финансовый результат РПНУ
132
31.12.06
95.12
99
65,5
Финансовый результат доли перестраховщиков в РПНУ
133
31.12.06.
99
95.19.
97
Отражён финансовый результат по окончании отчетного периода изменения стабилизационного резерва
134
31.12.06
99
22.1
1369
Списаны в расходы организации выплаты по договорам страхования
135
31.12.06
22.4
99
349
Списаны в расходы организации доля перестраховщиков в страховых выплатах
136
31.12.06
99
84
996,5
Прибыль отчётного года
137
31.12.06.
99
68
239,16
Начислен налог на прибыль
138
31.12.06
99
84
757,34
Прибыль после налогообложения
Табл 2-Оборотно-сальдовая ведомость
| Номер счета |
Наименование счета |
Сальдо на начало |
Обороты за период |
Сальдо на конец |
|||
| Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
||
| 1 |
Основные средства |
104 |
104 |
||||
| 2 |
Амортизация основных средств |
10,40 |
10,40 |
||||
| 8 |
Вложения во внеоборотные активы |
98 |
98 |
||||
| 9 |
Отложенные налоговые активы |
0 |
0 |
||||
| 10 |
Материалы |
11 |
1,65 |
3,16 |
9,49 |
||
| 22 |
Страховые выплаты |
0 |
|||||
| 22.1 |
Страховые выплаты по договорам страхования |
0 |
1369 |
1369 |
0 |
||
| 22.4 |
Доля перестраховщиков в страховых выплатах |
450 |
349 |
349 |
450 |
||
| 26.1 |
Общехозяйственные расходы |
833 |
833 |
0 |
0 |
||
| 26.2 |
Прочие расходы |
851,4 |
841 |
10,4 |
|||
| 50 |
Касса |
502,61 |
502,61 |
||||
| 51 |
Расчетные счета |
1513 |
4977,77 |
3324,77 |
3166 |
||
| 58 |
Финансовые вложения |
14264 |
14264 |
||||
| 60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
288 |
0 |
841 |
1129 |
||
| 68 |
Расчеты по налогам и сборам |
66 |
239,16 |
305,16 |
|||
| 69.1 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
0 |
109,66 |
109,66 |
|||
| 69.2 |
Расчеты по пенсионному обеспечению |
25,2 |
25,2 |
||||
| 69.3 |
Расчеты по мед страхованию |
7,7 |
7,7 |
||||
| 70 |
Расчеты по оплате труда |
76 |
502,61 |
548,3 |
121,69 |
||
| 76 |
Прочие дебиторы и кредиторы (c/c Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам" |
178 |
913,6 |
913,6 |
178 |
0,00 |
|
| 77 |
Расчеты по страхованию |
0,00 |
|||||
| 77.1 |
Расчеты по страховым премиям (взносам) со страхователями |
1046 |
3936,00 |
3936,00 |
1046,00 |
||
| 77.4 |
Расчеты по договорам, переданным в перестрахование |
136 |
1533 |
1438,77 |
230,23 |
||
| 77.5 |
Расчеты по страховым премиям (взносам со страховыми агентами, страховыми брокерами |
1369,00 |
1369,00 |
||||
| 80 |
Уставный капитал |
10000 |
10000,00 |
||||
| 81 |
Собственные акции |
0 |
|||||
| 83 |
Добавочный капитал |
5 |
5 |
||||
| 84 |
Нераспределенная прибыль |
4318 |
0,00 |
757,34 |
5075,34 |
||
| 91 |
Прочие доходы и расходы |
787 |
787 |
||||
| 92 |
8-09-2015, 12:09 Разделы сайта | ||||||