При вводе плательщика или получателя автоматически в документ переносятся все данные о нем: расчетный счет, банк и др. Если у организации несколько расчетных счетов, то программа выберет первый из них. Для смены его необходимо, перейдя к соответствующему полю и нажав клавишу «стрелка вверх», выбрать нужный (тут же можно завести новый при необходимости). В соответствии с выбранным счетом устанавливаются и параметры банка.
Аналитика (Лицо2) вводится чаще всего в том случае, если данная платежка реализует взаимозачет или платеж не между нашей и другой организацией, а между двумя сторонними организациями (мы платим кому-то за кого-то).
Поле «Оплата (по документам)» реализует механизм связи между документами. Переместив курсор на это поле и нажав <Ins> мы увидим список видов документов, по которым СБиС может регистрировать оплату. Выбрав нужный вид документа, мы получим соответствующий реестр. Нужно подвести курсором к тому документу, за который производится оплата (счет, заказ, накладная и т.п.) нажать <Enter>. При этом в платежку будет скопирована информация об организации, указанной в качестве Лица1 в выбранном документе, и все ее атрибуты. Сумма платежки вычисляется автоматически, как сумма всех оплачиваемых ее документов. Если необходимо провести частичную оплату, то можно, после выбора документа, нажать клавишу <F3> на соответствующей записи в табличке «Оплата (по документам)» и изменить сумму. У документа, на основании которого производится оплата, проставляется признак полной или частичной оплаты.
В тех случаях, когда мы платим определенную сумму, например поставщику, и не можем точно сказать, какие документы и в каком размере оплачиваются, можно поступить следующим образом. Сначала отобрать те документы, которые можно оплатить в принципе, на сумму заведомо большую, чем сумма планируемого платежа (для этого можно воспользоваться отметкой записей клавишей «Пробел»). Затем занести в платежку нужную сумму. Если сумма платежки окажется меньше суммы документов оснований, то программа запросит о необходимости удалить лишние документы. В случае утвердительного ответа список оплачиваемых документов будет сокращен до необходимого количества. При необходимости будет так же уменьшена сумма оплаты последнего из документов в списке.
Поле «Назначение платежа» состоит из трех строк. В первой вводится правило бухгалтерской операции, вторая и третья заполняются произвольным текстом. При печати все три строки образуют единое целое. Рекомендуется в качестве правила операции заносить общую часть строки «Назначение платежа», а все нюансы отражать в последних двух строчках.
Например:
Назначение платежа:
Оплата по счету № #
от 20.08.2005
включая НДС 2345.
В этом примере фраза «Оплата по счету № #» является названием типовой операции, а две последующие строки произвольным текстом. Вместо значка «#» в названии типовой операции при печати будут поставлены номера документов из поля «Оплата (по документам)». Итоговая фраза «Назначение платежа» при печати платежки будет следующей:
Назначение платежа:
Оплата по счету № 123 от 20.08.2005 включая НДС 2345.
Строку «НДС» удобно формировать с помощью типовой операции, либо закрепив ее в основной операции, либо вызвав дополнительную операцию клавишей < F 8>. Причем, если автоматически подсчитанная сумма не понравится, ее можно будет исправить.
Платежные документы можно проводить только после того, как они проведены банком. Поэтому, когда вводится платежный документ в журнал регистрации, рекомендуется не закрывать его сразу. Вообще, несмотря на то, что программа позволяет закрывать и проводить документы непосредственно в их журналах регистрации, более правильным будет закрытие документов выпиской из банка. Обусловлено это, прежде всего, датой проведения документа, которая может не совпадать с датой его выписки.
Если документ закрыть без регистрации его выпиской, то дата проводок, выполненных по документу, будет совпадать с датой самого документа, если же документ зарегистрирован выпиской, то дата проводок будет совпадать с датой выписки.
2.4 Особенности валютных платежей
В программе имеются несколько форм валютных платежек. По форме учета операций по валютному счету практически не отличается от обычных. Для валютного счета необходимо завести отдельную папку документов, определив ее как «Валютная». В этом случае во всех оформляемых платежках будет присутствовать курс валюты и валютный эквивалент суммы документа.
Некоторая особенность валютных платежей, а точнее имеющихся в программе форм связана с тем, что они рассчитаны на то, что каждый платеж выполняется согласно какому-либо договору. Так как данные из этого договора используются в печатной форме платежного документа, то при оформлении платежки должна быть явно или косвенно указана связь с соответствующим договором. Для явного указания связи с ним можно воспользоваться полем «По документу», выбрав для его заполнения конкретный договор. Косвенная связь устанавливается в том случае, когда оформляется платежка на основании счета, а тот в свою очередь был оформлен на основании договора.
2.5 Формирование выписок из банка
Для регистрации выписок из банка в программе имеется специальный журнал.
В этом окне вводится выписка из расчетного счета в том виде, в каком она выдается банком, то есть поступление денег на расчетный счет отражается по дебету (дебиторская задолженность банка предприятию), а списание средств со счета – по кредиту расчетного счета. При занесении выписки указывается, какие платежные документы и на какую сумму она регистрирует. Выбор этих документов происходит из списка незарегистрированных документов, если нужного документа нет в списке, то можно тут же занести его. При регистрации документа он автоматически закрывается и проводится.
Находясь в журнале регистрации выписок, можно производить операции по вводу и корректировке, согласно общим правилам работы с таблицами.
Внесение платежного документа в выписку приводит к автоматическому закрытию этого документа и выполнению по нему всех необходимых проводок, согласно закрепленному за этой платежкой правилу бухгалтерской операции. Если документ уже был закрыт, то он перепроводится заново – старые проводки удаляются и создаются новые. При удалении платежного документа из выписки автоматически происходит открытие этого документа, то есть удаляются проводки, связанные с этим документом.
Если у организации несколько расчетных счетов, то для каждого их них следует открыть отдельный журнал регистрации выписок. Окно регистрации выписок всегда содержит документы только из текущей папки документов.
2.6 Типовые операции, применяемые на предприятии
В группе типовых операций «Приход по расчетному счету» находятся правила операций, отражающие поступление денег на расчетный счет предприятия (то есть все возможные проводки по Дебету 51 счета), а в группе «Расход по расчетному счету» - проводки по Кредиту 51 счета. Правила операций по приходу не вызывают затруднений, обычно они задаются всего лишь одной проводкой, например:
Типовая операция : Поступление от покупателей по счету #
Содержание:
Проводка ( Д51, К62, Сумма ) ;
Типовая операция : Оплата услуг на себестоимость с НДС в том числе
Содержание:
Сумма НДС = Сумма ( Приложение, 0 ) ;
Проводка ( Д20, К51, сумма – СуммаНДС ) ;
Проводка ( Д19_5, К51, СуммаНДС ) ;
Эта операция используется для отражения расхода денег за услуги с выделением НДС в том числе, то есть в поле «Сумма» в платежном поручении необходимо занести полную сумму оплаты. Сумма НДС берется из третьей строки в «назначении платежа».
Типовая операция : поступление денег из кассы @ без проводок
Содержание:
# ключевое слово без проводки, т.к. целесообразнее ее сделать
# в задаче «Касса»
Рекомендуется в задаче «Расчетный счет» вести фиктивное входящее платежное поручение без проводки, чтобы сумма поступления денег из кассы отразилась в Выписке банка (если таковая ведется). А в задаче «Касса» оформить расходный кассовый ордер с проводкой ( Д51, К50) с той целью, чтобы правильно была построена кассовая книга. То же самое касается операции
Сдача денег в кассу @ без проводки
которая будет выполнена в приходном кассовом ордере.
При наличии нескольких расчетных счетов целесообразно ввести отдельные субсчета на 51 счете с той целью, чтобы отслеживать движение денежных средств раздельно по каждому расчетному счету и без труда сравнивать сальдо по конкретному расчетному счету с банковской выпиской. Чтобы не составлять правила операций отдельно для каждого расчетного счета, можно написать универсальные операции, в которых будет анализироваться переменная «Раздел» в соответствующей папке документов, то есть фактически номер расчетного счета.
Типовая операция : Оплата от покупателей @ разные расчетные счета
Содержание:
Проводка ( раздел, К62, Сумма );
В папке документов каждого из расчетных счетов определяется переменную раздел, указывая в ней соответствующий субсчет 51 – го счета. В операции используется эта переменная как указание одного из корреспондирующих счетов.
Если расход и приход денег по различным операциям может происходить с любого расчетного счета, то приходится аналогичным способом исправлять все правила операций, касающихся 51 счета.
В группе бухгалтерских операций «Расход» выделены отдельные подгруппы для перечисления налогов от Фонда оплаты труда (ФОТ) и перечисления других налогов. Все проводки по перечислениям налогов настроены на те субсчета 68, 69 счетов, которые существуют в поставляемом программой планом счетов. При изменении нумерации или наименований субсчетов приходится пересматривать все правила операций, касающихся налогов и при необходимости изменять их.
Для облегчения работы по формированию ежемесячных платежных поручений на перечисление в бюджет налогов по зарплате, мы пользуемся типовой операцией следующего вида
Типовая операция: Копия исходящих платежных поручений по налогам от ФОТ
Содержание:
ЗаМесяц ( ТекДат) ;
СпроситьДаты («Укажите даты») ;
Если ( СКК69_ПФ )
ДокКопия («ПлатИсхд», 01.01.80, 1, СКК69_ПФ ) ;
Если ( СКК69_СОЦ )
ДокКопия («ПлатИсхд», 01.01.80, 1, СКК69_СОЦ ) ;
Если ( СКК69_ФОМС )
ДокКопия («ПлатИсхд», 01.01.80, 1, СКК69_ФОМС ) ;
Если ( СКК69_ТОМС )
ДокКопия («ПлатИсхд», 01.01.80, 1, СКК69_ТОМС ) ;
Если ( СКК69_НДФЛ )
ДокКопия («ПлатИсхд», 01.01.80, 1, СКК69_ТОМС ) ;
Для правильного выполнения необходимо только один месяц сформировать полностью заполненные платежные поручения во все фонды, например с номерами 1, 2…9. в момент поставки программы такие «шаблонные» документы уже присутствовали в реестре исходящих поручений. Затем каждый последующий месяц после формирования проводок по зарплате в реестре исходящих платежей вызвать на выполнение соответствующую типовую операцию клавишей < F 8> . В результате сформируются исходящие платежные поручения с текущей датой и номерами, следующими по порядку после последнего введенного подобного документа.
В одном платежном документе можно реализовать взаиморасчеты организации с несколькими предприятиями. Это осуществляется посредством занесения названий организаций в поле «Лицо1» и «Лицо2». Нужно очень внимательно заносить организации в соответствующие поля.
Типовая операция : Взаиморасчеты
Содержание:
Проводка ( Д76, К51, Сумма ) ;
#Лицо1-аналитика по 76 счету по организации, которой платим
Проводка ( Д60, К76, Сумма, Лицо2, Лицо1 ) ;
#Лицо2-аналитика по 60 счету организации, за которую платим;
Строка НДС
Типовая операция: Формирование строки НДС
Содержание:
Приложение = «В том числе НДС»+Текст(Сумма * НДС/(100+НДС), «Деньги=);
Приведенная типовая операция используется для формирования строки о налогах в платежных документах. Вычисленный НДС можно исправить.
Данную операцию можно вызвать клавишей < F 8> при выписке любого платежного поручения. Строка о сумме НДС поместится в третью строку поля «назначение платежа». Если при выполнении определенного оправила операции, например, «оплата поставщику по счету», печать строки о сумме НДС необходима всегда, то более удобный способ вызова данной типовой операции следующий:
· В этой ключевой фразе сформировать строку Приложение, как указано выше и установить флаг «Выполняется при закрытии и редактировании». Тогда в момент выборки в платежном поручении соответствующего правила автоматически появляется заполненная третья строка «назначения платежа» с вычисленным значением НДС, при условии, что поле «Сумма» в документе будет заполнено.
Чтобы не создавать множество однотипных бухгалтерских операций, целесообразно в названии ключевой фразы (которая будет печататься в первой строке поля «назначение платежа» платежного поручения) вводить общую фразу, например. «оплата за» вместо нескольких ключевых фраз типа «оплата за товар», «оплата за услуги», «оплата за электроэнергию» с одной и той же сутью (Д60, К51). А любую сопутствующую и более конкретную формулировку ввести во второй строке поля «назначение платежа» платежного документа.
2.7 Формирование и печать отчетов
Отчетные документы не требуют заполнения, они автоматически формируются на основании первичных документов и бухгалтерских проводок. Большинство отчетных форм вызываются через локальные меню таких окон, как «Организации», «Платежные поручения» и другие. Некоторые формы, не имеющие привязки к конкретному окну, можно вызвать через верхнее меню. Полная сводка всех отчетов с указанием места, откуда их можно сформировать, приведена в таблице 1.
Таблица 1
| Общий перечень отчетов |
Откуда вызывается |
| Развернутая ведомость продаж |
<Ctrl+F2> в любом реестре документов |
| Связанные документы |
<Alt+F1> в любом реестре документов |
| Проводки по документу |
<F2> в любом реестре документов |
| Сальдо по счету |
Основное меню |
| Журнал-ордер по счету |
Основное меню |
| Взаиморасчеты с лицом |
<Alt+F2> в справочнике организаций или др. лиц |
| Документы по лицу |
<Alt+F1> в справочнике организаций или др. лиц |
| Сальдо и обороты по лицу |
<F2> в справочнике организаций или др. лиц |
| Типовые журналы |
<F8> в справочнике организаций или др. лиц |
Сальдо по счету
Это наиболее простая и в то же время одна из самых часто употребляемых отчетных форм. Она вызывается из основного меню в любой задаче.
Для ввода начальных данных и отображения итогов расчета используется одно и то же окно. Определив номер счета и интервал дат, следует нажать кнопку «Рассчитать » и программа производит необходимые расчеты, в момент выполнения которых в статусной строке экрана высвечивается соответствующее сообщение. Результаты расчета отображаются в соответствующих полях диалога. Не выходя из этой панели, можно поменять интервал дат или номер счета и произвести расчет снова.
Если в поле «Для лица » указать какой-либо объект аналитического учета, например организацию или группу организаций, то можно рассчитать конкретное сальдо по указанному счету для данного лица.
Обороты между счетами
Отчет похож на предыдущий, но рассчитывается оборот между двумя счетами в целом или в разрезе отдельных аналитик. При задании параметров допускаются самые различные сочетания счетов и аналитик. Например, возможны следующие варианты.
Дебет 51, остальные параметры не указаны - дебетовый оборот по 51-му счету.
Дебет 51, Кредит 60 - дебетовый оборот между 51 и кредитом 60 счета.
Дебет 51, Лицо, Кредит 60 - дебетовый оборот между конкретной аналитикой по 51-му счету и 60-ым счетом.
Дебет 51, Лицо, Кредит 60, Лицо - оборот между двумя аналитиками по 51-му и 60-му счетам (допустим, сумма поставки определенного товара от конкретного поставщика).
Журнал-ордер по счету
Если учет ведется по журнально-ордерной форме, то вместо журнала операций (или наряду с ним) можно пользоваться данным учетным регистром. Этот отчет вызывается из основного меню в любой задаче.
Журнал-ордер представляет собой таблицу, отражающую в каждой строке обороты счета со всеми корреспондирующими счетами за каждый день, а также итоговые данные за каждый день и суммарные итоги оборотов за период.
Отчетные формы по конкретным объектам
Отчетные формы по конкретным объектам вызываются из окон, в которых они содержатся. Для построения отчета необходимо найти нужный объект в списке, а затем через локальное меню или с помощью комбинации горячих клавиш вызвать соответствующую команду.
Документы по лицу
Эта справка вызывается в окне справочника «Организации» или в любом другом справочнике лиц через локальное меню или комбинацией клавиш <Alt+F1>.
В справке отражается информация обо всех документах, где фигурирует организация или лицо, за рабочий период, определенный в конфигурации системы. Можно посмотреть не только список документов, но и их содержимое. Более того, можно тут же посмотреть, какие были выполнены проводки по этим документам и перепровести (<Ctrl+P>) их при необходимости.
Взаиморасчеты с лицом
Эта справка вызывается в окне справочника «Организации» или в любом другом справочнике лиц через локальное меню или комбинацией клавиш <Alt+F2>.
В справке отражаются:
· начальное сальдо по каждому счету;
· итоговое начальное сальдо (сумма по всем счетам);
· все бухгалтерские операции (проводки), в которых фигурирует лицо (кроме операций по забалансовым счетам) с указанием первичных документов, корреспондирующих счетов и с расчетом промежуточного сальдо;
· обороты и конечное сальдо по каждому счету в разрезе данного лица
· итоговое конечное сальдо по лицу.
Перед формированием отчета выдается запрос на параметры выборки, в котором необходимо установить интервал
8-09-2015, 15:52