Установка переключателя «Результирующие суммы/Все проводки » определена следующим образом:
результирующие суммы - данные по каждому документу выводятся одной строкой, в которой указываются лишь итоговые суммы по документу в целом без указания корреспондирующих счетов, а также указывается начальное и конечное сальдо и итоговые обороты для лица;
все проводки - для каждого документа подробно расписывается состав и суммы проводок с указанием корреспондирующих счетов, а также указывается начальное и конечное сальдо по всем счетам бухгалтерского учета, связанных с лицом.
Сальдо и обороты по лицу
Эта справка вызывается в окне справочника «Организации» или в любом другом справочнике лиц через локальное меню или клавишей <F2>.
Справка отражает только начальное сальдо, обороты и конечное сальдо по данному лицу по всем счетам бухгалтерского учета, с которыми оно было связано.
Счета, отображаемые в этой справке, определяются по следующим признакам: для счета определены аналитические остатки по данному лицу, или за указанный период времени по счету были проведены проводки, в качестве аналитики которых использовалось данное лицо.
Этот отчет может быть построен как для отдельного лица, так и для группы лиц. При этом в отчете отражаются как данные по отдельным лицам из группы, так и итоги по группе в целом.
Для большей эффективности учета необходимо регулярно (лучше в конце каждого дня) сравнивать печатный вариант выписки, полученной из банка, и электронный, сформированный комплексом СБиС++, на предмет совпадения сальдо.
Заключение
Бухгалтерская программа вне зависимости от ее масштаба, программно - аппаратной платформы и стоимости должна обеспечивать качественное ведение учета, быть надежной и удобной в эксплуатации.
В функциональном аспекте она должна, по крайней мере, безошибочно производить арифметические расчеты; обеспечивать подготовку, заполнение, проверку и распечатку первичных и отчетных документов произвольной формы; осуществлять безошибочный перенос данных из одной печатной формы в другую; производить накопление итогов и исчисление процентов произвольной степени сложности; обеспечивать обращение к данным и отчетам за прошлые периоды (вести архив).
Для того чтобы обеспечить указанные возможности, система должна иметь единую базу данных по текущему состоянию бухгалтерского учета на предприятии и архивным материалам, любые сведения из которой могут быть легко получены по запросу пользователя. В зависимости от особенностей учета на предприятии базы данных могут иметь раз личную структуру, но в обязательном порядке должны соответствовать структуре принятого плана счетов, задающего основные параметры настройки системы на конкретную учетную деятельность. Модули системы, обеспечивающие проведение расчетов, суммирование итогов и начисление процентов, должны использовать расчетные нормативы, которые приняты в текущее время.
Надежность системы в компьютерном плане означает защищенность ее от случайных сбоев и в некоторых случаях от умышленной порчи данных. Как известно, современные персональные компьютеры являются достаточно открытыми, поэтому нельзя достоверно гарантировать защиту чисто на физическом уровне. Важно, чтобы после сбоя разрушенную базу данных можно было легко восстановить, а работу системы возобновить в кратчайшие сроки.
По результатам курсовой работы можно сделать вывод, что бухгалтерская система предприятия отвечает этим требованиям.
8-09-2015, 15:52