Полная автоматизация системы безналичных расчетов имеет колоссальное значение для упорядочения банковского документооборота, сокращения сроков платежей, сможет гарантировать от незаконного доступа к расчетно-денежным документам. Несмотря на установление унифицированных сроков обработки и прохождения финансовых документов в банках, введение штрафов за необоснованные задержки расчетов, состояние расчетов от этого не улучшается. По-прежнему у клиента, как и раньше, нет возможности точно определить, когда его средства поступили в банк, а когда на его расчетный счет.
Банки активно овладевая передовой технологией, стремятся перенять международный опыт расчетов. Общемировая тенденция в этой области – вытеснение из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков.
Создание зон самообслуживания позволяет резко снизить нагрузку на специалистов операционного зала банка и соответственно сократить количество исполнителей. Создаются и полностью автоматизированные филиалы, представляющие собой помещение, оснащенное специальным банковским оборудованием. Они могут располагаться в жилых зданиях, на территории магазинов, промышленных объектов, вокзалов и т.д. и оказывают услуги в автоматическом режиме 24 часа в сутки.
Широкое применение электронных денежных расчетов, дальнейшая автоматизация и компьютеризация банковской деятельности является главными предпосылками для успешного внедрения и развития межбанковского клиринга.
Клиринг представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачетах взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты. Клиринг в банковской сфере может проводиться как внутри страны, так и между странами.
Клиринговое учреждение – организация, являющаяся ю.л. по законодательству РФ, заявившая себя в качестве центра взаимных расчетов, которому на основании лицензии, выданной ЦБ РФ, представлено право осуществлять расчетные операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.
Сейчас каждый банк самостоятельно разрабатывает и определяет порядок расчетного обслуживания клиентов. Тарифы расчетного обслуживания определяются дифференцированно.
Можно назвать еще ряд проблем в области расчетов: создание специальной банковской почты, защита межбанковских переводов от несанкционированного доступа и т.д.
Заключение
Из выше изложенного материала видно, что в сложившихся в современных экономических условиях использование безналичных расчетов является более выгодным и экономически более целесообразным.
Использование безналичных расчетов способствует ускоренному денежному обороту и используется на всей территории РФ.
На всех стадиях использования безналичных расчетов возможен полный контроль за денежными средствами, их движением, сохранностью и целевым использованием. Это делает безналичные расчеты самыми удобными и ими пользуются не только предприятия, но и физические лица.
Первая глава курсовой работы поясняет о безналичных расчетах в целом: то есть это понятия и виды, принципы организации безналичных расчетов, из которых можно увидеть, что безналичные расчеты существуют в различных видах и формах, которые регулируются правовыми положениями и законами.
Во второй главе был разобран операционный учет безналичных расчетов: анализ аккредитива, чеков, платежных поручений и требований, векселей.
В третьей главе выявлены проблемы и недостатки осуществления безналичных расчетов, а также предоставлен ряд мер по совершенствованию платежно-расчетной системы, которые могут повысить результативность и качество осуществления безналичных расчетов в данном направлении.
Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Так как в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения в виде дополнительных затрат. В то же время расчеты при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот.
Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.
Межрегиональные платежи могут производиться тремя видами отправки: «электронно», «почтой», «телеграфом». Преимущество отдается «электронной» форме, как самой быстропроходимой.
Внутрирегиональные платежи зачисляются на счет клиента текущим днем.
Межфилиальная система обеспечивает сокращение времени прохождения платежей между участниками системы межфилиальных расчетов.
Фомы и порядок безналичных расчетов определяются Положением «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
Могут осуществляться с использованием различных форм расчетных платежных документов. Производятся с использованием различных платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций.
Только с использованием электронных расчетов возможно:
1) Развивать рынок микроплатежей - так необходимый для информационного бизнеса в современных условиях.
2) За счет быстрого оборота электронных денег сокращаются темпы роста инфляции.
3) Стоимость транзакций с использованием электронных денег значительно дешевле стоимости транзакций традиционных денег.
4) Обработка и учет электронных денег проще, и их использование может серьезно изменить структуру банков и сократить их персонал.
5) Электронные деньги, в отличии от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.
6) Организация денежных расчетов с использованием электронных безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения.
7) Широкому применению электронных безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченным причинам, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.
8) И в конечном итоге развитие безналичных (электронных) расчетов способствует «вынужденной легализации» теневой экономики, так как последняя основывается, в основном, на наличных расчетах.
Единые и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.
В условиях рыночной экономики очень важен такой критерий, как период (срок) прохождения платежа от отправителя к получателю. Поэтому все усилия направляются на стимулирование клиентов Банка России на внедрение современных средств связи и электронных платежей.
Список использованных источников
1)Гражданский кодекс РФ. Часть вторая;
2)Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 N 2-П);
3) Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности»;
4) Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
5) Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»;
6) Конституция Российской Федерации.
7) Ануриев С.В. Платежные системы и их развитие в России.-М.: Финансы и статистика. 2005.
8) Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.
9)Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов, издание второе, переработанное и дополненное. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2007.
10) Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. Учебное пособие. А.Г. Ивасенко. НГАЭиУ.- Новосибирск,2007г.
11) Банки и банковские операции в России. В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов – М.: Финансы и статистика, 2008г.
12) Банки и банковская деятельность для клиентов. Н.Г. Александрова, Н.А. Александров – Санкт-Петербург, 2006г.
14) Банковское дело. Учебник. Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой – М.: Финансы и статистика, 2005г.
15) Банковское дело. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д.2007
16) Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков: учебное пособие, Ростов н/Д: Феникс 2005
17) Банковское дело. Практикум.2-ое изд., перераб., Кузнецова
18) Безналичные деньги - миф или реальность? Электронный журнал SIBINFOSHOP, -№3
19) Консультант Плюс
20) журнал «Эксперт» №27, стр. 12 2009.
21) газета «Континент Сибирь» №1, 2008.
8-09-2015, 15:30