Да
Нет
Да
Нет
Перечень аудиторских процедур
Для проверки правильности и полноты отражения в учете и отчетности оборотов и сальдо по счетам предприятия в банках применяются следующие аудиторские процедуры:
«Расчет1.1.1» - проверка полноты банковских выписок по расчетному счету и документов к ним.
«Расчет 1.1.2» – проверка соответствия сумм по выпискам банка по расчетному счету суммам, указанным в приложенных к ним первичных документах.
«Расчет1.1.1» – проверка полноты банковских выписок по валютному счету и документов к ним.
«Расчет1.1.2» – проверка соответствия сумм по выпискам банка по валютному счету суммам, указанным в приложенных к ним первичных документах.
«Расчет1.1.3 - проверка правильности определения курсовых разниц по валютному счету.
СуперМенджер | Аналитический и синтетический учет Автоматический учет курсовой разницы Приведение учетных данных к любой национальной валюте Ведение журналов-ордеров, главной книги и баланса в любой валюте и свод но по эквиваленту Гибкий план счетов, учитывающий все индивидуальные особенности Формирование сложных проводок Консолидация данных различных организаций и филиалов |
ABACUS |
Обработка проводок с детальной аналитической информацией Учет затрат на производство и калькулирование себестоимости продукции с формированием соответствующих записей в Главной книге Элементы финансового анализа Автоматическое начисление процентов и отчисление налогов Мультивалютные операции генератор отчетных форм Система аппаратной и программной защиты информации Удобный интерфейс |
1C бухгалтерия |
Программа 1С:Бухгалтерия является универсальной бухгалтерской программой и предназначена для ведения синтетического и аналитического бухгалтерского учета по различным разделам. Аналитический учет ведется по объектам аналитического учета (субконто) в натуральном и стоимостном выражениях. Программа предоставляет возможность ручного и автоматического ввода проводок. Все проводки заносятся в журнал операций. При просмотре проводок в журнале операций их можно ограничить произвольным временным интервалом, группировать и искать по различным параметрам проводок. Кроме журнала операций программа поддерживает несколько списков справочной информации (справочников): -План счетов; -Список видов объектов аналитического учета; -Списки объектов аналитического учета (субконто); -Констант и т.д. На основании введенных проводок может быть выполнен расчет итогов. Итоги могут выводиться за квартал, год, месяц и за любой период, ограниченный двумя датами. Расчет итогов может выполняться по запросу и одновременно с вводом проводок (в последнем случае не требуется пересчет). После расчета итогов программа формирует различные ведомости: -Сводные проводки; -Оборотно-сальдовую ведомость; -Оборотно-сальдовую ведомость по объектам аналитического учета; -Карточка счета; -Карточка счета по одному объекту аналитического учета; -Аналог главной книги; - Счета по датам; -Счета по объектам аналитического учета; -Объект аналитического учета по всем счетам; -Карточка объекта аналитического учета по всем счетам; -Журнальный ордер. В программе существует режим формирования произвольных отчетов, позволяющий на некотором бухгалтерском языке описать форму и содержание отчета, включая в него остатки и обороты по счетам и по объектам аналитического учета. С помощью данного режима реализованы отчеты, предоставляемые в налоговые органы, кроме того данный режим используется для создания внутренних отчетов для анализа финансовой деятельности организации в произвольной форме. Кроме того программа имеет функции сохранения резервной копии информации и режим сохранения в архиве текстовых документов. |
Плакат№6
Севергазбанк – 1 (сч. 51/05) | |||
Д 60 К 51/05 | 570,00 | Вып. 19.02.01. | |
Д 60 К 51/05 | 7441,02 | Вып. 19.02.01. | |
Д 80 К 51 | 4438,36 | Вып. 28.04.01. | |
Д 90 К 51 | 90000 | Вып. 30.05.01. | |
Д 60 к 51 | 100000 | Вып. 07.06.01 | |
Севергазбанк - 2(сч. 51/02) | |||
Д 60 К 51 | 3030 | Вып. 25.01.01 | |
Д 60 К 51 | 600 | Вып. 26.01.01 | |
Д 60 К 51 | 1300 | Вып. 26.01.01 | |
Д 60 К 51 | 3720 | Вып. 26.01.01 | |
Д 60 К 51 | 2200,01 | Вып. 29.01.01 |
Плакат№7
Данные ж/о 32 |
Данные выписки банка | |
26.04.01 по К 51/02 | 107975 | 82975 |
Остаток на конец апреля, на начало мая | 32867,57 | 32868,13 |
Остаток на конец мая, на начало июня | 129488,47 | 129489,03 |
05.02.01 по К 51/02 | 20000 | 60000 |
06.02.01 по К 51/02 | 88704 | 48704 |
8-09-2015, 13:20