Правовое положение коммерческих банков на территории России

Банк как экономическое предприятие - это всегда хозяйствующий субъект. Его учредители, акционеры складывают свои ресурсы, акку­мулируют свободные средства не ради, как говорят, спортивного ин­тереса, а ради экономической выгоды.

Банк как торговое предприятие. Прежде всего, банки в отличии от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Ассоциации банковской деятельности с торговлей не случайны. Банки действи­тельно как бы "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятель­ность во многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходс­тво между банком и сферой торговли в основном заканчивается. Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товара­ми, а особым продуктом. Банковская "торговля" складывается в ре­зультате "торговли" кредитом, когда банки "покупают" ресурсы, пла­тят за привлеченные средства, помещаемые предприятиями, населением на банковские счета, во вклады, и "продают" их заемщикам. Отличие от торговли здесь существенное: при торговле товар меняет своего собственника, уходит от продавца к покупателю, при кредитовании - собственник ссужаемой стоимости остается прежним.

Банк как посредническое предприятие. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой вкус - срок, обес­печение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кре­дитора и заемщика. Здесь важен один момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чу­жие. Если следовать логике посреднической интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредитором, в другом - заем­щиком. И это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обозначились бы специфика его деятельности в отличии от деятельности других субъектов хозяйствования. Банк - это особое явление в хозяйствен­ной жизни.

________________________________________________________

3) Лаврушина О.И."Банковское дело",Банковский и биржевой центр,1992г.

Банковская система России

В условиях перехода к рынку банковская система нашей страны претерпела существенные изменения, нашедшие отражение в том, что были созданы коммерческие банки.

Чем характеризовалась банковская система бывшего СССР ? Во-первых, все банки, в том числе созданные в результате банковс­кой реформы 1987-88 г.г. специализированные банки, являлись госу­дарственной собственностью. В одних и тех же правоотношениях по кредитованию и расчетам учреждения банков являлись субъектами гражданских прав и обязанностей и одновременно органами контроля и регулирования. Ни о каком правовом равенстве сторон в этих отноше­ниях не могло идти речи, в них отсутствовали договорные начала. В деятельности банков преобладали функции и полномочия органа госу­дарственного управления, предполагавшие активное применение ко­мандно-административных методов в отношениях с клиентурой. Во-вто­рых, все банки были общесоюзной собственностью и осуществляли воз­ложенные на них функции по обслуживанию клиентуры через свои уч­реждения в республиках, краях, областях, районах, городах. Система этих учреждений была строго централизована. Каждый банк со своими учреждениями являлся единым юридическим лицом. Жалобы клиентуры на действия нижестоящих учреждений банков подлежали рассмотрению только вышестоящими учреждениями, что ущемляло права клиентов бан­ка. В-третьих, республики не имели своих государственных (цент­ральных) банков, что ограничивало их суверенные права в регулиро­вании денежно-кредитных отношений на соответствующей территории.

В настоящее время в России создана двухуровневая банковская система. Это позволило разделить уровни банков с тем, чтобы одни банки были наделены полномочиями по осуществлению кредитно-денеж­ной политики страны, а другие занимались непосредственно кредито­ванием и расчетами предприятий, организаций и граждан. Первый уро­вень составляют центральные (государственные, национальные) банки. Основными задачами центральных банков являются регулирование де­нежного обращения, проведение государственной денежно-кредитной политики, организация расчетов и кассового обслуживания, защита интересов вкладчиков коммерческих банков, надзор за деятельностью этих банков. Второй уровень - коммерческие банки, которые непос­редственно осуществляют кредитно-расчетное и иное банковское обс­луживание предприятий, организаций и граждан.

В определенном смысле российская банковская система в ее сов­ременном виде - это еще не завершенная система, недостроенное зда­ние: предстоит большая работа по его завершению. Наши банки нужда­ются в таких институтах, которые делают коммерцию более уверенной. Это не только коммерческие банки государственного типа, поддержи­вающие определенные программы по развитию отраслей и экономических регионов, но и крупные банковские союзы, защищающие интересы своих членов. Перспективным следует признать, наконец, формирование ав­томатизированной сети банков, действующей на основе единых межбан­ковских соглашений.

В период перестройки банковской системы сделаны крупные прос­четы и упущения. Многие банки создавались на первом этапе при ми­нистерствах, предприятиях и использовались им в качестве канала получения средств. Не отработано много правовых и других важных вопросов. В связи с этим нужны безотлагательные меры по повышению роли Центрального банка России в регулировании экономики.

Принципиально установкой для Центрального банка России должен быть приоритет национальных, а не коммерческих целей. Поэтому Центральный банк России и его система не должны непосредственно осуществлять кредитование предприятий. Иначе у них появятся собс­твенные коммерческие цели, которые могут противоречить националь­ным.

Представляется необходимым пересмотр структуры главных управ­лений и отделений Центрального банка России. Нет необходимости иметь в каждой области и районе подразделения Центрального банка России. Вполне достаточно 9-10 главных территориальных управлений.

Теперь о системе коммерческих банков. Многие из них из-за не­достаточности акционерного и собственного капитала не могут в пол­ной мере обеспечивать интересы фирм, объединений. Сейчас кредитная поддержка в основном направлена на посредническую деятельность, получение высокой прибыли банком, тогда как основной целью дея­тельности банков должны быть стабилизация экономики, ее развитие, а также получение высокой прибыли хозорганами.

Острейший вопрос - совершенствование структуры коммерческих банков. Целесообразно было бы Центральному банку России совместно с аудиторами провести проверку деятельности некоторых коммерческих банков. Деятельность банков и их конечные результаты нельзя отры­вать от производства, которое катастрофически упало. Многие заводы останавливаются, а банковские активы и прибыль растут. Некоторые банки допускают дебетовое сальдо. Это грубейшее нарушение финансо­вой дисциплины, усугубляющее инфляционные процессы. За это, а также за отклонение от принципов кредитования материального произ­водства надо отзывать лицензии на совершение банковских операций и переводить такие банки в разряд дочерних банков или филиалы. Здесь действия Центрального банка России должны быть решительными.

Интересы стабилизации экономики, воспроизводственного процес­са, технического прогресса требуют концентрации банковского капи­тала. В связи с этим должны формироваться новые банковские объеди­нения. компании и другие банковские структуры.

Учитывая размеры территории России, целесообразно создать тер­риториальные коммерческие и местные банки, которые будут обслужи­вать районы страны. Их задача - обеспечивать мобилизацию средств и направлять их на развитие экономики регионов.

В интересах укрепления денежного обращения, стабилизации эко­номики нужно ввести лимитирование кредитов по банкам. Речь идет о лимитах целевого назначения - для осуществления приоритетных предприятий; о лимитах обычного кредита - для кредитования средних предприятий и быстроокупемых целей; лимитах кредитования на потре­бительские цели и обычных лимитах - на посреднические и другие це­ли.

На 1 февраля 2001 года в России функционирует 2000 коммерчес­ких банков, имеющих более чем 3500 филиалов.

Порядок создания и регистрации коммерческих банков

Банки образуются на основе любой формы собственности, предус­мотренной законодательством России. Большинство коммерческих бан­ков представляют собой по организационно-правовой форме товари­щество с ограниченной ответственностью или акционерное общество. Однако порядок создания коммерческого банка, как части единой бан­ковской системы России, имеет ряд особенностей.

Во-первых, коммерческий банк считается созданным и приобретает права юридического лица после регистрации его устава в Центральном банке России. Юридическим документом на совершение круга банковс­ких операций является лицензия, выдаваемая Центральным банком Рос­сии.

Во-вторых, число учредителей коммерческого банка не может ме­нее трех.

В-третьих, нельзя использовать для формирования уставного ка­питала банка средства органов власти всех уровней и их исполни­тельных органов, политических организаций и специализированных об­щественных фондов. Не могут быть участниками банка предприятия и организации, имеющие неликвидный баланс или объявленные несостоя­тельными (банкротами) или неплатежеспособными.

В-четвертых, уставный капитал банка формируется за счет собс­твенных ( а не привлеченных ) средств участников. В частности, не допускается формирование уставного капитала банка за счет банковс­ких кредитов.

В-пятых, доля любого из участников в уставном капитале не должна превышать 35 процентов.

5) "Бизнес и банки", #9, 1994г.

Для создания и дальнейшей деятельности коммерческого банка разрабатывается его устав. Этот процесс начинается после подписа­ния учредителями коммерческого банка договора о порядке осущест­вления ими совместной деятельности по созданию банка.

Учредительный договор подписывают учредители - юридические и физические лица, выступившие инициаторами создания коммерческого банка. В учредительном договоре определяются:

- характер банка (паевой, акционерный) и т.д.;

- предполагаемый размер уставного капитала и доля учредителей в уставном капитале. (Доля учредителей не должна быть менее 25% величины уставного капитала в течение первых двух лет после его создания);

- ответственность сторон за выполнение принятых по этому дого­вору обязательств;

- стороны, рассматривающие споры, вытекающие из этого договора (арбитраж, третейский суд и т.д.), а также другие вопросы, сущест­венные с точки зрения лиц его подписавших.

В том случае, когда взносы учредителей покрывают лишь часть уставного капитала, в учредительном договоре обговариваются усло­вия, на которых предполагается привлекать акционеров (пайщиков) банка. В этом случае учредительный договор дополняется подписными листами, на основе которых акционеры или пайщики сообщают о своем решении участвовать в учреждении коммерческого банка. Подписные листы служат основанием для перечисления акционерами (пайщиками) банка установленного в учредительном договоре взноса средств на временный расчетный счет учредителей.

После регистрации банка остаток средств с этого счета перечис­ляется в уставный капитал коммерческого банка. Основанием для это­го служит открытие банку корреспондентского счета в Центральном банке РФ. В случае отказа в выдаче лицензии и регистрации бан­ка, остаток средств со временного расчетного счета возвращается участникам банка по их заявлению.

Для регистрации коммерческого банка учредители представляют в Главное управление Центрального банка по месту своего нахождения, но не позднее чем через 3 месяца после проведения учредительного собрания, следующие документы:

1. Ходатайство о регистрации устава и выдаче лицензии на со­вершение банковских операций за подписью председателя Совета банка

2. Устав банка, утвержденный собранием акционеров (пайщиков), за подписью Председателя Совета Банка или уполномоченного на это собранием или Советом банка лица.

3. Учредительный договор и подписные листы участников, подпи­санные участниками банка и заверенные их печатями. (Подписи физи­ческих лиц, а таже организаций, временно не располагающих печатями удостоверяются нотариально).

4. Протокол учредительного собрания, содержащий решения о созда­нии банка, учреждении устава, избрании Совета банка, ревизионной комиссии и исполнительного органа (совета директоров, правления) банка.

5. Список пайщиков или акционеров банка с указанием их:

- полных наименований и ведомственной принадлежности,

- почтовых адресов и телефонов,

- платежных реквизитов,

- размеров вносимых паев, а также доли в предполагаемом устав­ном капитале, подписанный Председателем Совета банка. (Отдельно вы­деляются сведения по учредителям. На долю учредителей должно при­ходиться не менее 25% паевого взноса в уставном капитале банка).

6. Заключение аудиторской организации о финансовом положении участников банка (контрольно-ревизионной службы Министерства фи­нансов, Центрального банка , вышестоящих организаций, или незави­симых от проверяющих организаций служб, которые уполномочены осу­ществлять проверки финансово-хозяйственной деятельности).

7. Декларации о доходах (для физических лиц - участников бан­ка).

8. Экономическое обоснование создания банка, включая расчетный баланс банка на конец его первого года работы и расчет плана дохо­дов, расходов и прибыли банка на первый год его деятельности.

9. Справка о фактической задолженности по ссудам и остаткам средств на расчетных, депозитных и других счетах юридических и фи­зических лиц, принимаемых на обслуживание банком с указанием бан­ка, в котором они обслуживались ранее.

10. Копия платежного документа, подтверждающего внесение в бюджет платы за регистрацию банка.

11. Данные о руководителях банка (председателе (директоре), главном бухгалтере, их заместителях, заверенные подписью председа­теля Совета банка.

Центральный банк РФ рассматривает ходатайство банков о вы­даче им лицензий на проведение банковских операций и регистрации их Уставов в срок, не превышающий трех месяцев с момента получения всех предусмотренных для этого документов.

Сообщение о регистрации публикуется Центральным банком РФ в печати. В случае отказа в регистрации учредители извещаются об этом письменно. (Мотивированный отказ направляется учредителям в течение недели после принятия данного решения).

Центральный банк РФ может отказать в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации Устава коммерческого банка по следующим основаниям:

- несоответствие учредительного договора и устава действующему в РСФСР законодательству (в частности, речь может идти о включении в состав участников банка юридических или физических лиц, которым запрещено формировать уставный капитал банка; превышении квоты в 35% одним из участников и т.д.);

- неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угро­жающее интересам вкладчиков и кредиторов банка. (Об этом в част­ности может свидетельствовать отсутствие у участников банка необ­ходимых средств для оплаты в установленный срок уставного капита­ла; несоответствие кандидатур руководителей исполнительного органа коммерческого банка требованиям к их профессиональной подготовлен­ности).

Центральный банк РФ регистрирует уставы коммерческих банков и ведет реестр (общереспубликанскую Книгу регистрации) банков, по­лучивших лицензии. При этом записи в реестр производятся одновре­менно с выдачей лицензии. Однако для обеспечения ликвидности кре­дитных учреждений, на срок до оплаты учредителями 50% уставного капитала, коммерческий банк получает временную лицензию, дающую право на открытие корреспондентского счета и аккумуляцию взносов акционеров (пайщиков) банка для формирования уставного капитала. (Временная лицензия действует в течение года с момента ее выдачи).

После представления Главному управлению по работе с коммерчес­кими банками подтверждения об оплате 50% объявленного уставного капитала коммерческому банку взамен временной выдается лицензия, позволяющая осуществлять операции, предусмотренные его уставом. В течение года после регистрации должны быть оплачены все 100% объ­явленного уставного капитала. В противном случае регистрация банка признается недействительной, а временная лицензия отзывается.

Контроль за выполнением этого требования возлагается на Главные управления Центрального банка РФ по месту нахождения коммерчес­ких банков. Нотариально заверенная копия зарегистрированного устава ком­мерческого банка в десятидневный срок после регистрации подлежит представлению этим банком в соответствующий финансовый орган по месту нахождения для организации налогообложения.

В месячный срок с момента регистрации устава коммерческий банк обязан пройти регистрацию в Главном вычислительном центре (ГВЦ) Центрального банка РФ для включения его в классификатор предприятий и организаций (КПО), для чего заполняется карта ре­гистрации коммерческого банка.

Банковские операции и сделки

Банки могут производить следующие банковские операции и сдел­ки:

а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглаше­нию с заемщиками;

б) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспон­дентов и их кассовое обслуживание;

в) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собствен­ных средств банка;

д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

е) выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за треть­их лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

ж) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию ус­луг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать

________________________________________________________________

6) Методические указания "О создании и деятельности коммерчес­ких банков на территории России" от 13.03.91

эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

з) покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

и) покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные ме­таллы, камни, а также изделия из них;

к) принимать и размещать драгоценные металлы, камни во вклады, осу­ществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с меж­дународной банковской практикой;

л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

м) оказывать брокерские консультационные услуги, осуществлять ли­зинговые операции;

н) производить другие операции и сделки по разрешению банка России, выдаваемую в пределах его компетенции.

Все вышеперечисленные операции могут производиться как в руб­лях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицен­зии. Банкам запрещается осуществлять операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех ви­дов, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Многие коммерческие банки в современных условиях предлагают своим клиентам до 300 разнообразных видов услуг, в основу классифи­кации которых могут быть положены различные критерии.

Операции коммерческих банков можно разделить следующим образом:

- операции по привлечению средств (пассивные операции);

- операции по размещению средств (активные операции);

- комиссионно-посреднические и доверительные (трастовые операции).

Каждая из этих групп проводимых банком операций предполагает определенную степень вовлечения в них клиентов. Так, значительная часть привлеченных средств коммерческого банка формируется при не­посредственном участии клиента, вносящего сумму денег в банк в виде депозита до востребования, а также срочного, сберегательного или другого вклада. Степень участия самого клиента при пассивных опера­циях невелика, хотя роль его денежных средств, размещенных в ком­мерческом банке, как правило, значительна для последнего.

Важная роль услугам клиентам коммерческие банки отводят при проведении своих активных операций, среди которых помимо кредитных выделяются операции с ценными


29-04-2015, 03:24