Балансоведение на предприятии

остаточная стоимость на конец отчетного периода

Стоимость материалов, приобретенных у головной организации

В том числе не списано на конец отчетного периода

Себестоимость прочих товаров и услуг, приобретенных у головной организации

Из них не списано на производство реализованной продукции

500

50

800

700

1200

200

3000

Ф. №1 стр.610

Ф. №2 стр. 190

Ф. №1 стр.120

Ф. №1 стр.010

Ф. №2 стр.020

Таблица 3.2

Баланс головного предприятия АО "Альфа" на 01.01. 2003 г., тыс. руб.

АКТИВ

Код строки

На конец периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Деловая репутация организации

Основные средства

Незавершенное строительство

Долгосрочные финансовые вложения

В том числе инвестиции в дочерние общества

Прочие внеоборотные активы

ИТОГО по разделу I

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев)

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев)

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

Прочие оборотные активы

ИТОГО по разделу II

БАЛАНС(стр. 190+стр.290)

110

113

120

130

140

141

150

190

210

220

230

240

250

260

270

290

300

350

3200

120

1500

800

5170

480

100

50

900

700

1200

3430

8600

ПАССИВ

Код строки

На конец периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Фонд социальной сферы

Целевые финансирование и поступления

Нераспределенная прибыль прошлых лет

Непокрытый убыток прошлых лет

Нераспределенная прибыль отчетного года

Непокрытый убыток отчетного года

ИТОГО по разделу III

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Прочие долгосрочные обязательства

ИТОГО по разделу IV

IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

Задолженность учредителям по выплате доходов

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов

Прочие краткосрочные обязательства

ИТОГО по разделу V

БАЛАНС(сумма стр.490+590+690)

410

420

430

440

450

460

465

470

475

490

510

520

590

610

620

630

640

650

660

690

700

450

100

400

500

6400

1000

1200

2200

8600

Таблица 3.3

Отчет о прибылях и убытках головного предприятия АО "Альфа" за 2002г., тыс. руб.

Показатель

Код строки

За отчетный период

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей)

010

10850

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

6330

Валовая прибыль

029

4520

Коммерческие расходы

030

580

Управленческие расходы

040

2430

Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040)

050

1510

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

50

Проценты к уплате

070

-

Доходы от участия в других организациях

080

50

Прочие операционные доходы

090

120

Прочие операционные расходы

100

87

III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

79

Внереализационные расходы

130

1008

Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.0 50+060-070+080+090-100+120-130)

140

714

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

214

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

500

IV. Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

-

Чрезвычайные расходы

180

-

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода)

190

500

Таблица 3.4

Баланс дочернего общества АО "Бета" на 01.01. 2003г., тыс. руб.

АКТИВ

Код строки

На конец периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Деловая репутация организации

Основные средства

Незавершенное строительство

Долгосрочные финансовые вложения

В том числе инвестиции в дочерние общества

Прочие внеоборотные активы

ИТОГО по разделу I

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев)

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев)

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

Прочие оборотные активы

ИТОГО по разделу II

БАЛАНС(стр. 190+стр.290)

110

113

120

130

140

141

150

190

210

220

230

240

250

260

270

290

300

100

800

200

1100

280

50

50

220

100

500

1200

2300

ПАССИВ

Код строки

На конец периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Фонд социальной сферы

Целевые финансирование и поступления

Нераспределенная прибыль прошлых лет

Непокрытый убыток прошлых лет

Нераспределенная прибыль отчетного года

Непокрытый убыток отчетного года

ИТОГО по разделу III

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Прочие долгосрочные обязательства

ИТОГО по разделу IV

IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

Задолженность учредителям по выплате доходов

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов

Прочие краткосрочные обязательства

ИТОГО по разделу V

БАЛАНС(сумма стр.490+590+690)

410

420

430

440

450

460

465

470

475

490

510

520

590

610

620

630

640

650

660

690

700

1000

300

200

1500

500

250

50

800

2300


Таблица 3.5

Отчет о прибылях и убытках дочернего общества АО "Бета" за 2002г., тыс. руб.

Показатель

Код строки

За отчетный период

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей)

010

6230

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

4020

Валовая прибыль

029

2210

Коммерческие расходы

030

385

Управленческие расходы

040

1104

Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040)

050

721

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

-

Проценты к уплате

070

-

Доходы от участия в других организациях

080

10

Прочие операционные доходы

090

45

Прочие операционные расходы

100

43

III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

38

Внереализационные расходы

130

417

Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.0 50+060-070+080+090-100+120-130)

140

354

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

156

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

198

IV. Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

50

Чрезвычайные расходы

180

48

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода)

190

200

Ответ:


Таблица 3.6.

Промежуточный сводный баланс, тыс. руб.

АКТИВ

Код строки

На конец периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

Деловая репутация организации

Основные средства

Незавершенное строительство

Долгосрочные финансовые вложения

В том числе инвестиции в дочерние общества

Прочие внеоборотные активы

ИТОГО по разделу I

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев)

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев)

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

Прочие оборотные активы

ИТОГО по разделу II

БАЛАНС(стр. 190+стр.290)

110

113

120

130

140

141

150

190

210

220

230

240

250

260

270

290

300

450

4000

120

1700

6270

760

150

100

1120

800

1700

4630

10900

ПАССИВ

Код строки

На конец периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Фонд социальной сферы

Целевые финансирование и поступления

Нераспределенная прибыль прошлых лет

Непокрытый убыток прошлых лет

Нераспределенная прибыль отчетного года

Непокрытый убыток отчетного года

ИТОГО по разделу III

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Прочие долгосрочные обязательства

ИТОГО по разделу IV

IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

Задолженность учредителям по выплате доходов

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов

Прочие краткосрочные обязательства

ИТОГО по разделу V

БАЛАНС(сумма стр.490+590+690)

410

420

430

440

450

460

465

470

475

490

510

520

590

610

620

630

640

650

660

690

700

5500

1300

400

700

7900

1500

1450

50

3000

10900

Таблица 3.7

Промежуточный сводный отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Показатель

Код строки

За отчетный период

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей)

010

17080

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

10350

Валовая прибыль

029

6730

Коммерческие расходы

030

965

Управленческие расходы

040

3534

Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040)

050

2231

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

50

Проценты к уплате

070

-

Доходы от участия в других организациях

080

60

Прочие операционные доходы

090

165

Прочие операционные расходы

100

130

III. Внереализационные доходы и расходы

Внереализационные доходы

120

117

Внереализационные расходы

130

1425

Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.0 50+060-070+080+090-100+120-130)

140

1068

Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

150

370

Прибыль (убыток) от обычной деятельности

160

698

IV. Чрезвычайные доходы и расходы

Чрезвычайные доходы

170

50

Чрезвычайные расходы

180

48

Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода)

190

700

Таблица 3.8.

Сводный баланс группы "Альфа" на 01.01. 2003г., тыс. руб.

АКТИВ

Код строки

На конец периода

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

В том числе деловая репутация организации

Основные средства

Незавершенное строительство

Долгосрочные финансовые вложения

В том числе стоимостная оценка участия в зависимом обществе

Прочие внеоборотные активы

ИТОГО по разделу I

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев)

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев)

Краткосрочные финансовые вложения

Денежные средства

Прочие оборотные активы

ИТОГО по разделу II

БАЛАНС(стр. 190+стр.290)

110

113

120

130

140

145

150

190

210

220

230

240

250

260

270

290

300

650

200

3956

120

924

174

5650

748

150

100

800

300

1700

3798

9448

ПАССИВ

Код строки

На конец периода

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

Добавочный капитал

Резервный капитал

Фонд социальной сферы

Целевые финансирование и поступления

Нераспределенная прибыль прошлых лет

Непокрытый убыток прошлых лет

Нераспределенная прибыль отчетного года

Непокрытый убыток отчетного года

ИТОГО по разделу III

Доля меньшинства в уставном капитале в прибыли

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Прочие долгосрочные обязательства

ИТОГО по разделу IV

IV. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

Кредиторская задолженность

Задолженность учредителям по выплате доходов

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов

Прочие краткосрочные обязательства

ИТОГО по разделу V

БАЛАНС(сумма стр.490+590+690)

410

420

430

440

450

460

465

470

475

490

400

510

520

590

610

620

630

640

650

660

690

700

4500

1300

400

588

6788

80

1000

1130

50

2180

9448

Таблица 3.9.

Сводный отчет о прибылях и убытках группы "Альфа" за 2002г., тыс. руб.

Показатель

Код строки

За отчетный период

I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг(за минусом НДС, акцизов и обязательных аналогичных платежей)

010

12080

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

5406

Валовая прибыль

029

6674

Коммерческие расходы

030

965

Управленческие расходы

040

3534

Прибыль (убыток) от продаж (стр.010-020-030-040)

050

2175

II. Операционные доходы и расходы

Проценты к получению

060

50

Проценты к уплате

070

-

Доходы от участия


8-09-2015, 11:41

Страницы: 1 2 3
Разделы сайта