счета организации оплачены долги сторонним организациям, начисленные в январе за:
76 |
51 |
306 371 |
| 41.1 |
проведение технического обслуживания производственного оборудования |
48 718 |
| 41.2 |
за текущую аренду производственного оборудования (арендодателю) |
87 143 |
| 41.3 |
паровое отопление |
59 353 |
| 41.4 |
электроэнергию |
63 812 |
| 41.5 |
охрану территорий и помещений в ночное время |
47 345 |
| 42 |
С расчетного счета организации оплачены налоги в бюджет и ФСЗН за декабрь |
69 |
51 |
543 210 |
| 43 |
С расчетного счета организации получены деньги в кассу для выдачи заработной платы за декабрь |
50 |
51 |
1 572 450 |
| 44 |
Из кассы организации выплачена заработная плата за декабрь |
70 |
50 |
1 572 450 |
| 45 |
Часть чистой прибыли организации использована для начисления дивидендов учредителям предприятия (сумма дивидендов определяется из расчета 10% балансовой прибыли предприятия) |
84 |
75 |
275 744 |
Расчет балансовой прибыли прибыли |
| 46 |
Из суммы начисленных дивидендов удержан налог на доход |
75 |
68 |
41 362 |
283985*15% |
| 47 |
Отразить начисление налогов из прибыли |
99 |
68 |
| налог на недвижимость |
19 108 |
Расчет налога |
| налог на прибыль |
657 199 |
(2757437-19108)*24% |
| сбор на развитие территорий |
62 434 |
(2757437-19108-657199)*3% |
| * По заданию руководителя проекта рассчитать отпускную цену продукции с учетом рентабельности организации (заданной руководителем курсового проекта) и налогов, действующих в Республике Беларусь на текущий период |
| 48 |
Перечислен в бюджет налог на недвижимость за январь (сумму рассчитать) |
68 |
51 |
19 108 |
| 49 |
Закрытие счета 99 |
99 |
84 |
2 018 696 |
| 51 |
Списывается сумма НДС, принимаемая к зачету (сумму определить) |
68 |
18 |
579 481 |
| 52 |
В январе сформирован "Резерв по сомнительным долгам" (из расчета 5% прибыли от реализованной в январе продукции) |
91 |
63 |
88 750 |
1 774 991 |
| 99 |
91 |
88 750 |
Х5% |
| 84 |
99 |
88 750 |
| 53 |
В январе часть нераспределенной прибыли организации использована для формирования |
прибыль от реализации |
| 53.1 |
"Резервного фонда" (из расчета 10% прибыли от реализованной в январе продукции) |
84 |
82 |
177 499 |
составляет |
| 53.2 |
"Уставного фонда" (из расчета 30% прибыли от реализованной в январе продукции) |
84 |
80 |
532 497 |
1 774 991 |
2.2 Синтетические счета
| Счет 01 "Основные средства" |
Счет 02 "Амортизация основных средств" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
25 902 540 |
С-до нач. |
2 973 360 |
| 115 382 |
| 480 485 |
| Обороты |
0 |
0 |
Обороты |
0 |
595 867 |
| С-до кон. |
25 902 540 |
С-до кон. |
3 569 227 |
| Счет 04 "Нематериальные активы" |
Счет 05 "Амортизация нематериал. активов" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
3 602 340 |
С-до нач. |
1 458 090 |
| 20 484 |
| 12 257 |
| Обороты |
0 |
0 |
Обороты |
0 |
32 741 |
| С-до кон. |
3 602 340 |
С-до кон. |
1 490 831 |
| Счет 07 "Оборудование к цстановке" |
Счет 08 "Вложения в оборотные активы" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
943 470 |
С-до нач. |
1 944 120 |
| Обороты |
0 |
0 |
Обороты |
0 |
0 |
| С-до кон. |
943 470 |
С-до кон. |
1 944 120 |
| Счет 10 "Материалы" |
Счет 18 "Налог на добавл. стоимость" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
41 875 773 |
С-до нач. |
1 086 420 |
| 859 987 |
1 399 880 |
8 120 |
42 885 |
| 1 400 910 |
859 987 |
14 524 |
-42 885 |
| 381 200 |
65 185 |
171 997 |
579 481 |
| 214 425 |
280 182 |
| 76 240 |
| 9 892 |
| 10 635 |
| 7 891 |
| Обороты |
2 642 097 |
2 539 477 |
Обороты |
579 481 |
579 481 |
| С-до кон. |
41 978 393 |
С-до кон. |
1 086 420 |
| Счет 20 "Основное производство" |
Счет 26 "Общехозяйственные расходы" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
С-до нач. |
| 1 399 880 |
13 773 168 |
480 485 |
4 622 468 |
| 40 598 |
12 257 |
| 72 619 |
859 987 |
| 115 382 |
2 122 200 |
| 20 484 |
268 746 |
| 5 532 300 |
140 091 |
| 65 757 |
17 154 |
| 4 622 468 |
721 548 |
| 1 880 982 |
| 49 461 |
| 53 177 |
| 39 454 |
| Обороты |
13 892 562 |
13 773 168 |
Обороты |
4 622 468 |
4 622 468 |
| С-до кон. |
0 |
С-до кон. |
0 |
| Счет 50 "Касса" |
Счет 51 "Расчетный счет" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
357 375 |
С-до нач. |
289 530 930 |
| 601 853 |
140 091 |
1 681 092 |
306 371 |
| 1 572 450 |
1 572 450 |
257 310 |
543 210 |
| 209 601 |
1 572 450 |
| 91 488 |
1 526 706 |
| 45 744 |
323 067 |
| 18 514 518 |
65 757 |
| 28 590 |
| 137 232 |
| 27 446 |
| 1 681 092 |
| 457 440 |
| 328 785 |
| 28 590 |
| 17 154 |
| 19 108 |
| Обороты |
2 174 303 |
1 712 541 |
Обороты |
20 799 753 |
7 062 998 |
| С-до кон. |
819 137 |
С-до кон. |
303 267 685 |
| Счет 41 "Товары" |
Счет 43 "Готовая продукция" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
857 700 |
С-до нач. |
2 198 571 |
| 13 892 562 |
13 892 562 |
| Обороты |
0 |
0 |
Обороты |
13 892 562 |
13 892 562 |
| С-до кон. |
857 700 |
С-до кон. |
2 198 571 |
| Счет 52 "Валютный счет" |
Счет 58 "Финансовые вложения" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
14 295 000 |
С-до нач. |
943 470 |
| 714 750 |
328 785 |
| Обороты |
714 750 |
0 |
Обороты |
328 785 |
0 |
| С-до кон. |
15 009 750 |
С-до кон. |
1 272 255 |
| Счет 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" |
Счет 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
0 |
0 |
С-до нач. |
223 287 900 |
| 1 526 706 |
859 987 |
18 838 314 |
18 838 314 |
| 323 067 |
171 997 |
| 1 681 092 |
323 067 |
| 457 440 |
1 400 910 |
| 280 182 |
| 381 200 |
| 76 240 |
| Обороты |
3 988 305 |
3 493 583 |
Обороты |
18 838 314 |
18 838 314 |
| С-до кон. |
494 722 |
С-до кон. |
223 287 900 |
| Счет 68 "Расчеты по налогам и сборам" |
Счет 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
80 052 |
С-до нач. |
543 210 |
| -42 885 |
456 876 |
543 210 |
55 323 |
| 19 108 |
171 864 |
21 222 |
| 579 481 |
13 037 |
1 880 982 |
| 11 436 |
721 548 |
| 3 139 719 |
| 41 362 |
| 19 108 |
| 657 199 |
| 62 434 |
| Обороты |
555 704 |
4 573 035 |
Обороты |
543 210 |
2 679 075 |
| С-до кон. |
4 097 383 |
С-до кон. |
2 679 075 |
| Счет 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" |
Счет 71 "Расчеты с подотчетными лицами" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
1 572 450 |
С-до нач. |
285 900 |
| 456 876 |
5 532 300 |
140 091 |
268 746 |
| 55 323 |
2 122 200 |
140 091 |
| 171 864 |
| 21 222 |
| 1 572 450 |
| Обороты |
2 277 735 |
7 654 500 |
Обороты |
140 091 |
408 837 |
| С-до кон. |
6 949 215 |
С-до кон. |
17 154 |
| Счет 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям" |
Счет 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
0 |
С-до нач. |
92 059 800 |
| 39 111 |
65 757 |
65 757 |
| 1 681 092 |
| Обороты |
39 111 |
0 |
Обороты |
65 757 |
1 746 849 |
| С-до кон. |
39 111 |
С-до кон. |
93 740 892 |
| Счет 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" |
Счет 80 "Уставный фонд" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
5 620 794 |
С-до нач. |
228 720 000 |
| 306 371 |
40 598 |
532 497 |
| 8 120 |
| 72 619 |
| 28 590 |
14 524 |
| 137 232 |
257 310 |
| 27 446 |
328 785 |
| 214 425 |
59 353 |
| 42 885 |
63 812 |
| 328 785 |
47 345 |
| Обороты |
1 085 734 |
892 466 |
Обороты |
0 |
532 497 |
| С-до кон. |
5 427 526 |
С-до кон. |
229 252 497 |
| Счет 82 "Резервный фонд " |
Счет 83 "Добавочный фонд" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
19 489 803 |
С-до нач. |
22 320 213 |
| 177 499 |
| Обороты |
0 |
177 499 |
Обороты |
0 |
0 |
| С-до кон. |
19 667 302 |
С-до кон. |
22 320 213 |
| Счет № 84 "Нераспределенная прибыль(убыток)" |
Счет № 90 "Реализация" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
223 894 008 |
С-до нач. |
| 275 744 |
2 018 696 |
13 653 774 |
18 514 518 |
| 88 750 |
3 085 753 |
| 177 499 |
1 774 991 |
| 532 497 |
| Обороты |
1 074 490 |
2 018 696 |
Обороты |
18 514 518 |
18 514 518 |
| С-до кон. |
224 838 214 |
С-до кон. |
0 |
| Счет 91 "Операционные доходы и расходы" |
Счет 92 "Внереализационные доходы и расходы" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
С-до нач. |
| 209 601 |
209 601 |
39 111 |
91 488 |
| 45 744 |
45 744 |
11 436 |
28 590 |
| 88 750 |
88 750 |
28 590 |
39 111 |
| 80 052 |
714 750 |
| 714 750 |
| Обороты |
344 095 |
344 095 |
Обороты |
873 939 |
873 939 |
| С-до кон. |
0 |
С-до кон. |
0 |
| Счет 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей" |
Счет 96 "Резервы предстоящих расходов" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
С-до нач. |
8 751 399 |
| 65 185 |
39 111 |
| 13 037 |
39 111 |
| Обороты |
78 222 |
78 222 |
Обороты |
0 |
0 |
| С-до кон. |
0 |
С-до кон. |
8 751 399 |
| Счет 97 "Расходы будущих периодов" |
Счет 99 "Прибыли и убытки" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
371 670 |
С-до нач. |
| 28 590 |
209 601 |
| 39 111 |
80 052 |
| 19 108 |
45 744 |
| 657 199 |
1 774 991 |
| 62 434 |
714 750 |
| 2 018 696 |
90 302 |
| 90 302 |
| Обороты |
0 |
0 |
Обороты |
2 915 440 |
2 915 440 |
| С-до кон. |
371 670 |
С-до кон. |
0 |
| Счет 75 "Расчеты с учредителями" |
Счет 63 "Резервы по сомнительным долгам" |
| Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
0 |
С-до нач. |
0 |
| 41 362 |
275 744 |
90 302 |
| Обороты |
41 362 |
275 744 |
Обороты |
0 |
90 302 |
| С-до кон. |
234 382 |
С-до кон. |
90 302 |
2.3 Расчетно – пояснительная записка по передаче материалов со склада в основное производство
| №п/п
|
Материал
|
Ед. изм.
|
Кол-во
|
Цена за ед. у.е.
|
Цена за ед., руб.
|
Стоим. на 01.01., у.е.
|
Кол-во мат-лов перед. в пр-во
|
Стоим. мате-риа-лов, пере-дан. в про-во, руб.
|
Кол-во мат-лов недостача
|
Стоим. мате-риа-лов, недостача, руб.
|
| 1 |
Лист стальной |
кв.м |
220 |
9 |
25 731,00 |
1980 |
17 |
437 427 |
| 2 |
Проволока метал. |
м |
150 |
1 |
2 859,00 |
150 |
19 |
54 321 |
7 |
20 013 |
| 3 |
Шланг |
м |
480 |
0,2 |
571,80 |
96 |
48 |
27 446 |
| 4 |
Уплотнитель дверной |
м |
260 |
0,5 |
1 429,50 |
130 |
8 |
11 436 |
| 5 |
Уплотнитель смокл.оконный |
м |
1200 |
0,05 |
142,95 |
60 |
8 |
1 144 |
| 6 |
Ручки дверные |
шт. |
70 |
0,6 |
1 715,40 |
42 |
5 |
8 577 |
| 7 |
Ручки оконные |
шт. |
400 |
0,04 |
114,36 |
16 |
4 |
457 |
| 8 |
Клей |
фл. |
50 |
5 |
14 295,00 |
250 |
2 |
28 590 |
3 |
42 885 |
| 9 |
Провод электричекий |
м. |
100 |
3,5 |
10 006,50 |
350 |
5 |
50 033 |
| 10 |
Прут металлич. |
м. |
120 |
4,2 |
12 007,80 |
504 |
4 |
48 031 |
| 11 |
Двигатели |
шт. |
50 |
105 |
300 195,00 |
5250 |
1 |
300 195 |
| 12 |
Аккумуляторы |
шт. |
80 |
60 |
171 540,00 |
4800 |
2 |
343 080 |
| 13 |
Прокладки картонные |
кв.м. |
140 |
5 |
14 295,00 |
700 |
6 |
85 770 |
| 14 |
Болты крепежные |
шт. |
300 |
0,03 |
85,77 |
9 |
16 |
1 372 |
| 15 |
Шурупы |
шт. |
100 |
0,1 |
285,90 |
10 |
7 |
2 001 |
8 |
2 287 |
| ИТОГО: |
Х |
Х |
Х |
Х |
14 347 |
152 |
1 399 880 |
18 |
65 185 |
2.4 Расчетно – пояснительная записка по начислению амортизации
основных средств
| Наименование ОС
|
Амортизац. стоим., у.е.
|
Амортизац. стоим., руб.
|
Метод начисл. аморт.
|
Срок полезн. испол.
|
Период на котор. произв. расчет, год
|
Обьем отсет. период. Км н/часы
|
Норма амортиз., % за год
|
Сумма амортиз. Месяц, руб.
|
Примечание
|
| Основное производство |
| Металлообрабатывающ. станок |
1 600 |
4 574 400 |
линейный метод |
11 |
- |
- |
9,09 |
34 651 |
| Металлореж. Станок |
590 |
1 686 810 |
линейный метод |
10 |
- |
- |
10 |
14 057 |
| Шлифовальн. Станок |
650 |
1 858 350 |
метод суммы чисел лет |
8 |
2 |
- |
7/36 |
30 112 |
СЧЛ=36; 7/36/12 * 1858350 |
| Электродрель |
210 |
600 390 |
производительный |
5000 часов |
- |
240 час |
0,048 |
28 819 |
240/5000 |
| Эл. Перфоратор |
260 |
743 340 |
линейный метод |
8 |
- |
12,5 |
7 743 |
| ИТОГО: |
3 310 |
9 463 290 |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
115 382 |
| Общехозяйственные расходы |
| Автомобиль |
2 490 |
7 118 910 |
производительный |
50000 |
- |
Опр.** |
0,05 |
355 946 |
ПРОБЕГ=376/15*100=2507 км |
| ПЭВМ |
1 100 |
3 144 900 |
метод суммы чисел лет |
6 |
3 |
- |
4/21 |
49 919 |
СЧЛ=21; 4/21/12 * 3144900 |
| Офис. Мебель |
680 |
1 944 120 |
линейный метод |
12 |
- |
- |
8,33 |
13 495 |
| Факс |
570 |
1 629 630 |
метод суммы чисел лет |
7 |
2 |
- |
6/28 |
29 101 |
СЧЛ=28; 6/28/12 * 1629630 |
| Копиров. Аппарат |
910 |
2 601 690 |
метод уменьшаемого остатка |
8 |
3 |
2,5 *** |
31,25 |
32 024 |
100/8*2,5; |
| ИТОГО: |
5 750 |
16 439 250 |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
480 485 |
| ВСЕГО: |
9 060 |
25 902 540 |
Х |
Х |
Х |
Х |
Х |
595 867 |
2.5 Расчетно – пояснительная записка по начислению амортизации нематериальных активов
| Наименование
|
Амор-тизац. стоим. у.е.
|
Амор-тизац. стоим. , руб.
|
Амортизация на 01.01.10 у.е.
|
Метод Начисл. Аморт.
|
Срок полезн. Испол.
|
Обьем Отчетн. Период. Км Н/часы
|
Норма амортиз. %
|
Сумма амортиз за месяц
|
| Основное производство |
| Право польз. землей |
690 |
1 972 710 |
179 |
линейный метод |
30 |
- |
3,33 |
5 474 |
| Технология изг. дверей |
210 |
600 390 |
106 |
производительный |
80 |
2 |
0,025 |
15 010 |
| ИТОГО: |
900 |
2 573 100 |
285 |
Х |
Х |
Х |
Х |
20 484 |
| Общехозяйственные расходы |
| ПК «Галактика» |
360 |
1 029 240 |
225 |
линейный метод |
7 |
14,29 |
12 257 |
| ИТОГО: |
360 |
1 029 240 |
225 |
Х |
Х |
Х |
Х |
12 257 |
| ВСЕГО: |
1260 |
3 602 340 |
510 |
Х |
Х |
Х |
- |
32 741 |
2.6 Расчетная ведомость заработной платы
| ФИО
|
Ставка 1разряда
|
Тарифный коэф.
|
ОКЛАД
|
Кол-во детей
|
Отработано дней *
|
Начисленная заработная плата
|
Льгота по подоходному налогу **
|
Подоходный налог
|
Пенсионный фонд
|
Итого к оплате
|
| РАБОТНИКИ ОСНОВНОГО ПРОИЗВОДСТВА |
| Сергеев (штатн.) |
81000 |
14,5 |
1 174 500 |
1 |
22 |
1 174 500 |
345 000 |
99 540 |
11 745 |
1 063 215 |
| Андреев (штатн.) |
81000 |
16,5 |
1 336 500 |
2 |
22 |
1 336 500 |
420 000 |
109 980 |
13 365 |
1 213 155 |
| Смирнова (штатн.) |
81000 |
17,1 |
1 385 100 |
1 |
22 |
1 385 100 |
345 000 |
124 812 |
13 851 |
1 246 437 |
| Никитин (штатн.) |
81000 |
9,5 |
769 500 |
1 |
22 |
769 500 |
345 000 |
50 940 |
7 695 |
710 865 |
| Сидоров (штатн.) |
81000 |
10,7 |
866 700 |
22 |
866 700 |
270 000 |
71 604 |
8 667 |
786 429 |
| ИТОГО |
Х |
Х |
5 532 300 |
Х |
Х |
5 532 300 |
Х |
456 876 |
55 323 |
5 020 101 |
| РАБОТНИКИ АППАРАТА УПРАВЛЕНИЯ |
| Петренко (штатн.) |
81000 |
9,1 |
737 100 |
22 |
737 100 |
270 000 |
56 052 |
7 371 |
673 677 |
| Антонов (штатн.) |
81000 |
11,9 |
963 900 |
2 |
22 |
963900 |
420 000 |
65 268 |
9 639 |
888 993 |
| Бобров (совмест.) |
81000 |
10,4 |
842 400 |
22 |
421200 |
0 |
50 544 |
4 212 |
366 444 |
| ИТОГО |
Х |
Х |
2 543 400 |
Х |
Х |
2 122 200 |
Х |
171 864 |
21 222 |
1 929 114 |
| * количество рабочих дней в месяце 22 |
| ** льгота на работника при з/п до 1500000руб. составляет 270000 руб., на каждого ребенка льгота 75000 руб. |
2.7 Расчет дивидендов
| Распоряжение №1 от "31" декабря 2009 г. на перечисление дивидендов по акциям
|
| Наименование реквизитов и показателей
|
Показатели
|
| Наименование организации |
"ФИРМА" |
| Банк (обслуживающий организацию) |
"Беларусбанк" код.№ 739 |
| Расчетный счет № |
3568935476789 |
| Номинальная стоимость акций (58) |
328 785 |
| Годовой процент |
75 |
| Сумма начисленных дивидендов |
246 589 |
| Налог на доход (15%) |
36 988 |
| Сумма к перечислению |
209 601 |
2.8 Расчет прибыли
| Д-т |
К-т |
| С-до нач. |
| 28 590 |
209 601 |
| 39 111 |
80 052 |
| 45 744 |
| 1 806 033 |
| 714 750 |
| Обороты |
67 701 |
2 856 180 |
| С-до кон. |
2 788 479 |
2.9 Расчет сметы
| Справка-смета (калькуляция затрат) № 1
|
| за январь 2010 г.
|
| Показатели
|
Производственная деятельность
|
| 1. Себестоимость (1.1+1.2+…+1.6) |
13 892 562 |
| 1.1 Материалы |
1 399 880 |
| 1.2 Износ основных средств и нематериальных активов основного производства |
135 866 |
| 1.3 Заработная плата (с начислен.) рабочих основного производства - всего: |
7 413 282 |
| а) начислено ЗП (премия) |
5 532 300 |
| б) 34% ФСЗН |
1 880 982 |
| 1.4 Экологический налог |
0 |
| 1.5 Прочие производственные расходы |
321 066 |
| 1.6 Накладные расходы - всего: |
4 622 468 |
| 1.6.1 заработная плата (с начислен.) администрации (всего): |
2 843 748 |
| а) начислено ЗП |
2 122 200 |
| б) 34% ФСЗН |
721 548 |
| 1.6.2 износ основных средств средств и нематериальных активов общехозяйственного назначения |
492 742 |
| 1.6.3 прочие накладные расходы |
1 285 978 |
| 2. Ренабельность,% |
13 |
| 3. Прибыль(стр.1*стр.2) |
1 806 033 |
| 4. Отпускная цена без НДС (стр.1+стр.3) |
15 698 595 |
| 5. Налог на добавленную стоимость 20%, (стр.4*20%) |
3 139 719 |
| 6. Отпускная цена с НДС (стр.4+стр.5) |
18 838 314 |
2.10 Расчет налога на недвижимость
| Наименование ОС
|
Амортизац. стоим., у.е.
|
Амортизац. стоим., руб.
|
Амортизац. ОС на 01.01.10 у.е.
|
Амортизац. ОС на 01.01.2010., руб.
|
Остат. ст-ть на 01.01.2010, руб.
|
Ставка налога на год, %
|
Расчет налога, за год, руб.
|
| Основное производство |
| Металлообрабатывающ. станок |
1 600 |
4 574 400 |
170 |
486 030 |
4 088 370 |
1 |
40 884 |
| Металлореж. Станок |
590 |
1 686 810 |
110 |
314 490 |
1 372 320 |
1 |
13 723 |
| Шлифовальн. Станок |
650 |
1 858 350 |
90 |
257 310 |
1 601 040 |
1 |
16 010 |
| Электродрель |
210 |
600 390 |
50 |
142 950 |
457 440 |
1 |
4 574 |
| Эл. Перфоратор |
260 |
743 340 |
80 |
228 720 |
514 620 |
1 |
5 146 |
| ИТОГО: |
3 310 |
9 463 290 |
500 |
1 429 500 |
8 033 790 |
х |
80 337 |
| Общехозяйственные расходы |
| Автомобиль |
2 490 |
7 118 910 |
210 |
600 390 |
6 518 520 |
1 |
65 185 |
| ПЭВМ |
1 100 |
3 144 900 |
113 |
323 067 |
2 821 833 |
1 |
28 218 |
| Офис. Мебель |
680 |
1 944 120 |
55 |
157 245 |
1 786 875 |
1 |
17 869 |
| Факс |
570 |
1 629 630 |
69 |
197 271 |
1 432 359 |
1 |
14 324 |
| Копиров. Аппарат |
910 |
2 601 690 |
93 |
265 887 |
2 335 803 |
1 |
23 358 |
| ИТОГО: |
5 750 |
16 439 250 |
540 |
1 543 860 |
14 895 390 |
х |
148 954 |
| ВСЕГО: |
9 060 |
25 902 540 |
1 040 |
2 973 360 |
22 929 180 |
х |
229 291 |
| Налог на недвижимость за месяц равен |
19108 |
2.11 Оборотно – сальдовая ведомость
| Номер и наименование счета
|
Сальдо на начало
|
Обороты
|
Сальдо на конец
|
| Д-т
|
К-т
|
Д-т
|
К-т
|
Д-т
|
К-т
|
| Счет № 01 "Основные средства" |
25 902 540 |
0 |
0 |
25 902 540 |
| Счет № 02 "Амортизация основных средств" |
2 973 360 |
0 |
595 867 |
3 569 227 |
| Счет № 04 "Нематериальные активы" |
3 602 340 |
0 |
0 |
3 602 340 |
| Счет № 05 "Амортизация нематериал. активов" |
1 458 090 |
0 |
32 741 |
1 490 831 |
| Счет № 07 "Оборудование к установке" |
943 470 |
0 |
0 |
943 470 |
| Счет 08 "Вложения во внеоборотные активы" |
1 944 120 |
0 |
0 |
1 944 120 |
| Счет № 10 "Материалы" |
41 875 773 |
2 642 097 |
2 539 477 |
41 978 393 |
| Счет 18 "НДС" |
1 086 420 |
579 481 |
579 481 |
1 086 420 |
| Счет № 20 "Основное производство" |
13892562 |
13892562 |
| Счет № 26 "Общехозяйственные расходы" |
4622468 |
4622468 |
| Счет № 41 "Товары" |
857 700 |
0 |
0 |
857 700 |
| Счет № 43 "Готовая продукция" |
2 198 571 |
13892562 |
13892562 |
2 198 571 |
| Счет № 50 "Касса" |
357 375 |
2 174 309 |
1 712 541 |
819 137 |
| Счет № 51 "Расчетный счет" |
289 530 930 |
20 799 753 |
7 062 998 |
303 267 685 |
| Счет № 52 "Валютный счет" |
14 295 000 |
714 750 |
0 |
15 009 750 |
| Счет № 58 "Финансовые вложения" |
943 470 |
328 785 |
0 |
1 272 255 |
| Счет № 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" |
3 988 305 |
3 493 583 |
494 722 |
| Счет № 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками" |
223 287 900 |
18 838 314 |
18 838 314 |
223 287 900 |
| Счет №63 "Резервы по сомнительным долгам" |
0 |
88 750 |
88 750 |
| Счет № 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" |
92 059 800 |
65 757 |
1 746 849 |
93 740 892 |
| Счет № 68 "Расчеты по налогам и сборам" |
80 052 |
555 704 |
4 573 035 |
4 097 383 |
| Счет № 69 "Расчеты по социальному страхованию и обеспечению" |
543 210 |
543 210 |
2 679 075 |
2 679 075 |
| Счет № 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" |
1 572 450 |
2 277 043 |
7 654 500 |
6 949 907 |
| Счет № 71 "Расчеты с подотчетными лицами" |
285 900 |
140 091 |
408 837 |
17 154 |
| Счет № 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям" |
39 111 |
0 |
39 111 |
| Счет № 75 "Расчеты с учредителями" |
41 362 |
275 744 |
234 382 |
| Счет № 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" |
5 620 794 |
1 085 734 |
892 466 |
5 427 526 |
| Счет № 80 "Уставный фонд" |
228 720 000 |
0 |
532 497 |
229 252 497 |
| Счет № 82 "Резервный фонд " |
19 489 803 |
0 |
177 499 |
19 667 302 |
| Счет № 83 "Добавочный фонд" |
22 320 213 |
0 |
0 |
22 320 213 |
| Счет № 84 "Нераспределенная прибыль(убыток)" |
223 894 008 |
1 088 458 |
2 018 696 |
224 824 246 |
| Счет № 90 "Реализация" |
18 838 314 |
18 838 314 |
| Счет № 91 "Операционные доходы и расходы" |
344 095 |
344 095 |
| Счет № 92 "Внереализационные доходы и расходы" |
873 939 |
873 939 |
| Счет № 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей" |
78 222 |
78 222 |
| Счет № 96 "Резервы предстоящих расходов" |
8 751 399 |
0 |
0 |
8 751 399 |
| Счет № 97 "Расходы будущих периодов" |
371 670 |
0 |
0 |
371 670 |
| Счет № 99 "Прибыли и убытки" |
2 915 440 |
2 915 440 |
| ИТОГО |
607 483 179 |
607 483 179 |
111 360 552 |
111 360 552 |
623 092 938 |
623 092 938 |
2.12 Баланс
| Актив
|
Код строки
|
На начало года
|
На конец отчетного периода
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
| Основные средства: |
| первоначальная стоимость |
101 |
25 902 540 |
25 902 540 |
| амортизация |
102 |
2 973 360 |
3 569 227 |
| остаточная стоимость |
110
|
22 929 180
|
22 333 313
|
| Нематериальные активы: |
| первоначальная стоимость |
111 |
3 602 340 |
3 602 340 |
| амортизация |
112 |
1 458 090 |
1 490 831 |
| остаточная стоимость |
120
|
2 144 250
|
2 111 509
|
| Доходные вложения в материальные ценности: |
| первоначальная стоимость |
121 |
- |
- |
| амортизация |
122 |
- |
- |
| остаточная стоимость |
130
|
-
|
-
|
| Вложения во внеоборотные активы |
140
|
2 887 590
|
2 887 590
|
| В том числе: |
| незавершенное строительство |
141 |
- |
- |
| Прочие внеоборотные активы |
150
|
-
|
-
|
| ИТОГО по разделу I
|
190
|
27 961 020
|
27 332 412
|
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
| Запасы и затраты |
210
|
45 303 714
|
45 406 334
|
| В том числе: |
| сырье, материалы и другие аналогичные активы |
211 |
41 875 773 |
41 978 393 |
| животные на выращивании и откорме |
212 |
- |
- |
| затраты в незавершенном производстве и полуфабрикаты |
213 |
- |
- |
| расходы на реализацию |
214 |
- |
- |
| готовая продукция и товары для реализации |
215 |
3 056 271 |
3 056 271 |
| товары отгруженные |
216 |
- |
- |
| выполненные этапы по незавершенным работам |
217 |
- |
- |
| расходы будущих периодов |
218 |
371 670 |
371 670 |
| прочие запасы и затраты |
219 |
- |
- |
| Налоги по приобретенным товарам, работам, услугам |
220 |
1 086 420 |
1 086 420 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230
|
-
|
-
|
| В том числе: |
- |
- |
| покупателей и заказчиков |
231 |
| прочая дебиторская задолженность |
232 |
- |
- |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240
|
223 573 800
|
223 838 887
|
| В том числе: |
223 287 900 |
223 287 900 |
| покупателей и заказчиков |
241 |
| поставщиков и подрядчиков |
242 |
- |
494 722 |
| по налогам и сборам |
243 |
- |
- |
| по расчетам с персоналом |
244 |
285 900 |
56 265 |
| разных дебиторов |
245 |
- |
- |
| прочая дебиторская задолженность |
249 |
- |
- |
| Расчеты с учредителями |
250
|
-
|
-
|
| В том числе: |
| по вкладам в уставный фонд |
251 |
- |
- |
| прочие |
252 |
- |
- |
| Денежные средства |
260
|
304 183 305 |
318 817 786 |
| В том числе: |
| денежные средства на депозитных счетах |
261 |
- |
- |
| Финансовые вложения |
270
|
943 470 |
1 272 255 |
| Прочие оборотные активы |
280
|
- |
- |
| ИТОГО по разделу II
|
290
|
575 090 709
|
590 421 682
|
| БАЛАНС (190 + 290)
|
300
|
603 051 729
|
617 754 094
|
| Пассив
|
Код строки
|
На начало года
|
На конец отчетного периода
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
|
| Уставный фонд |
410
|
228 720 000 |
229 252 497 |
| Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей) |
411
|
-
|
- |
| Резервный фонд |
420
|
19 489 803
|
19 667 302
|
| В том числе: |
| резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством |
421 |
19 489 803
8-09-2015, 14:38
|
