Отпущены на нужды управления прочие материалы
270,00
26
10-2
Выписка банка из лицевого счета № 101 от 27 декабря 2006 года, платежное поручение № 164 от 25 декабря 2006 года
Погашена задолженность по состоянию на 01 декабря 2006 года перед поставщиком ЗАО «Фрегат» полностью
51 740,00
60-1
51
Счет-фактура № 54 от 27 декабря 2006 года ООО «Техномир»
Принят к оплате счет-фактура за исключительное право обладания компьютерной базой данных, всего:
в том числе:
- покупная стоимость исключительного права обладания компьютерной базы данных без НДС
- НДС 18%
45 990,00
38 974,58
7 015,42
08
19
60-1
60-1
Счет-фактура № 68 от 27 декабря 2006 года ООО «Техномонтаж», акт выполненных работ № 59 от 25 декабря 2006 года
Принят к оплате счет-фактура за услуги по установке компьютерной базы данных, всего:
в том числе:
- стоимость установки компьютерной базы данных без НДС
- НДС 18%
1 140,00
966,10
173,90
08
19
60-1
60-1
Выписка банка из лицевого счета № 102 от 28 декабря 2006 года, платежное поручение № 165 от 25 декабря 2006 года
Частично оплачен счет-фактура № 54 от 27 декабря 2006 года ООО «Техномир»
40 000,00
60-1
51
Требование-накладная № 63 (форма № М-11) от 28 декабря 2006 года
Отпущены прочие материалы на наладку компьютерной базы данных
1 500,00
08
10-2
Карточка учета нематериальных активов (форма № НМА-1) № 1 от 29 декабря 2006 года
Поставлено на баланс исключительное право обладания компьютерной базой данных. База данных введена в эксплуатацию
41 440,68
04-1
08
Учредительный договор № 1 от 28 декабря 2006 года
Переданы прочие материалы в качестве вклада в уставный капитал ООО «Магистраль» в оценке, согласованной с учредителями
9 900,00
58-2
01-1
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 58 | Накладная на отпуск материалов на сторону (форма № М-15) № 42 от 28 декабря 2006 года Списаны с баланса прочие материалы, переданные в качестве вклада в уставный капитал ООО «Магистраль» |
7 000,00 |
91-2 |
10-2 |
| 59 | Расчет бухгалтерии Начислен НДС (18%) со стоимости прочих материалов, переданных в качестве вклада в уставный капитал ООО «Магистраль» |
1 260,00 |
91-2 |
68-1 |
| 60 | Договор аренды № 15 от 28 декабря 2006 года Получено в аренду от ОАО «Каштан» помещение офиса |
550 000,00 |
001 |
- |
| 61 | Счет-фактура № 134 от 28 декабря 2006 года ООО «Севермясо» Принят к оплате счет-фактура ООО «Севермясо» за новогодние продуктовые наборы, предназначенные для продажи работникам ООО «Парнас», всего: в том числе: - покупная стоимость 7 наборов без НДС - НДС 18% |
21 000,00 17 796,61 3 203,39 |
41 19 |
60-1 60-1 |
| 62 | Расчет бухгалтерии Отражен доход от продажи работникам ООО «Парнас» новогодних продуктовых наборов. Стоимость наборов удержана из заработной платы работников |
25 200,00 |
70 |
91-1 |
| 63 | Расчет бухгалтерии Начислен НДС (18%) к уплате в бюджет с продажной стоимости новогодних продуктовых наборов |
3 844,07 |
91-2 |
68-2 |
| 64 | Расчет бухгалтерии Списана с баланса фактическая стоимость новогодних продуктовых наборов |
17 796,61 |
91-2 |
41 |
| 65 | Выписка банка из лицевого счета № 102 от 28 декабря 2006 года, платежное поручение № 166 от 25 декабря 2006 года Оплачен счет-фактура № 134 от 28 декабря 2006 года ООО «Севермясо» полностью |
21 000,00 |
60-1 |
51 |
| 66 | Счет-фактура № 552 от 28 декабря 2006 года ООО «Стройпродукт» Принят к оплате счет-фактура ООО «Стройпродукт» за строительные материалы, предназначенные для строительства здания офиса, всего: в том числе: - покупная стоимость строительных материалов без НДС - НДС 18% |
340 000,00 288 135,59 51 864,41 |
10-2 19 |
60-1 60-1 |
| 67 | Договор поставки № 67 от 28 декабря 2006 года с ООО «Стройпродукт» В счет оплаты строительных материалов поставщику выдан собственный товарный вексель, номинальная стоимость которого 350 000,00 |
340 000,00 |
60-1 |
60-3 |
| 68 | Расчет бухгалтерии Отражен дисконт (процент) по векселю |
10 000,00 |
10-2 |
60-3 |
| 69 | Акт на списание основных средств (форма № ОС-4) Списан с баланса компьютер по первоначальной стоимости, не подлежащий восстановлению после короткого замыкания в электропроводке |
24 300,00 |
01-2 |
01-1 |
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
| 70 | Расчет бухгалтерии Списана сумма накопленной амортизации по выбывающему компьютеру |
4 339,29 |
02 |
01-2 |
|
| 71 | Расчет бухгалтерии Списана остаточная стоимость выбывающего компьютера |
19 660,71 |
91-2 |
01-2 |
|
| 72 | Приходный ордер склада № 55 от 28 декабря 2006 года Оприходованы на склад запасные части, пригодные к дальнейшему использованию, полученные при разборке компьютера |
650,00 |
10-2 |
91-1 |
|
| 73 | Счет ООО «Заполярье» № 197 от 28 декабря 2006 года Принят к оплате счет ООО «Заполярье» за заказ на проведение для сотрудников ООО «Парнас» новогоднего банкета |
11 340,00 |
91-2 |
60-1 |
|
| 74 | Изменения к учредительному договору №1-П от 22 сентября 2003 года Объявлено увеличение уставного капитала за счет вступления в состав учредителей нового участника – Зайцевой Е.Н. |
10 000,00 |
75-1 |
80 |
|
| 75 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года Поступили на расчетный счет денежные средства от Зайцевой Е.Н. в погашение задолженности по вкладу в уставный капитал |
10 000,00 |
51 |
75-1 |
|
| 76 | Справка бухгалтерии Списана в убыток безнадежная дебиторская задолженность покупателя ООО «Барабан» в связи с истечением срока исковой давности |
17 800,00 |
91-2 |
62-1 |
|
| 77 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 167 от 31 декабря 2006 года Оплачен счет ООО «Заполярье» № 197 от 28 декабря 2006 года полностью |
11 340,00 |
60-1 |
51 |
|
| 78 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 168 от 31 декабря 2006 года Приобретена лицензия на право осуществления услуг по перевозке грузов сроком на 1 год |
3 000,00 |
97 |
51 |
|
| 79 | Счет-фактура ООО «Севмеханомонтаж» № 553 от 31 декабря 2006 года Принят к оплате счет-фактура ООО «Севмеханомонтаж» за промышленный оверлок, требующий монтажа, всего: в том числе: - покупная стоимость оверлока без НДС - НДС 18% |
33 590,00 28 466,10 5 123,90 |
07 19 |
60-1 60-1 |
|
| 80 | Акт приемки-передачи оборудования в монтаж (форма № ОС-15) № 4 от 31 декабря 2006 года Передан в монтаж промышленный оверлок |
28 466,10 |
08 |
07 |
|
| 81 | Счет-фактура ООО «Монтаж-Электрон» № 56 от 31 декабря 2006 года, акт выполненных работ № 42 от 31 декабря 2006 года Принят к оплате счет-фактура ООО «Монтаж-Электрон» за услуги по наладке оверлока, всего: в том числе: - стоимость услуг по наладке оверлока без НДС - НДС 18% |
3 420,00 289 831 521,69 |
08 19 |
60-1 60-1 |
|
| 82 | Счет-фактура № 271 от 31 декабря 2006 года Переданы прочие материалы ООО «Севмеханомонтаж» в оплату приобретенного оверлока по договорной стоимости |
33 590,00 |
62-1 |
91-1 |
|
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 83 | Счет-фактура № 271 от 31 декабря 2006 года Начислен НДС (18%) к уплате в бюджет со стоимости передаваемых материалов |
5 123,90 |
91-2 |
68-2 |
| 84 | Накладная на отпуск материалов на сторону (форма № М-15) № 43 от 31 декабря 2006 года Списаны с баланса передаваемые материалы по фактической себестоимости |
22 700,00 |
91-2 |
10-2 |
| 85 | Акт сверки взаимных расчетов, письмо о согласии на зачет, справка бухгалтерии Произведен зачет взаимных требований с ООО «Севмеханомонтаж» |
33 590,00 |
60-1 |
62-1 |
| 86 | Справка бухгалтерии Признана в составе доходов кредиторская задолженность перед поставщиком ООО «Макс-Текс» в связи с истечением срока исковой давности |
2 400,00 |
60-1 |
91-1 |
| 87 | Акт приемки готовой продукции на склад № 36 от 28 декабря 2006 года Оприходована на склад готовая продукция по плановой себестоимости, всего: в том числе: - 200 курток - 600 халатов |
310 000,00 100 000,00 210 000,00 |
43-1 43-2 |
10-1 40-2 |
| 88 | Расчетная ведомость (форма № Т-51) № 12 от 31 декабря 2006 года Начислена заработная плата работникам ООО Парнас» за декабрь 2006 года, всего: в том числе: - директору Ефимову В.Н. - главному бухгалтеру Сафроновой О.Е. - мастеру цеха Литвиновой А.П. - кладовщику Краснову И.А. - рабочему цеха Золотовой Н.С. - рабочему цеха Рябову А.Л. - рабочему цеха Белову И.О. - водителю-экспедитору Пашутину Е.Б. |
68 402,00 14 220,40 9 580,30 11 840,70 8 300,00 6 270,00 7 000,00 6 550,00 4 640,60 |
26 26 25 26 25 25 25 26 |
70 70 70 70 70 70 70 70 |
| 89 | Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года. Начислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в ФСС |
1 065,50 918,16 |
26 25 |
69-1 69-1 |
| 90 | Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года Начислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года, в части платежей, направляемых на страховую часть трудовой пенсии |
3 674,13 3 166,07 |
26 25 |
69-2-2 69-2-2 |
| 91 | Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года Начислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых на накопительную часть трудовой пенсии |
1 469,65 1 266,43 |
26 25 |
69-2-3 69-2-3 |
| 92 | Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года Начислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в федеральный бюджет |
2 204,48 1 899,64 |
26 25 |
69-2-1 69-2-1 |
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 93 | Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года Начислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в ТФОМС |
734,83 633,21 |
26 25 |
69-3-2 69-3-2 |
| 94 | Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года Начислен единый социальный налог от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года в части платежей, направляемых в ФФОМС |
404,15 348,27 |
26 25 |
69-3-1 69-3-1 |
| 95 | Ведомость начисления отчислений на социальные нужды № 12 от 31 декабря 2006 года Начислены взносы на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний от фонда оплаты труда за декабрь 2006 года |
73,48 63,32 |
26 25 |
69-11 69-11 |
| 96 | Расчетная ведомость (форма № Т-51) № 12 от 31 декабря 2006 года Удержан НДФЛ из заработной платы работников за декабрь 2006 года Удержан НДФЛ с доходов в виде дивидендов |
15 892,00 9 000,00 |
70 75-2 |
68-1 68-1 |
| 97 | Ведомость учета денежных документов №1 от 01 января 2006 года Приобретена путевка на лечение в санаторий-профилакторий «Тирвас» для директора Ефимова В.Н. |
32 000,00 |
50-3 |
76 |
| 98 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 169 от 31 декабря 2006 года Перечислены денежные средства на оплату путевки санаторию-профилакторию «Тирвас» |
32 000,00 |
76 |
51 |
| 99 | Ведомость учета денежных документов №1 от 01 января 2006 года Выдана из кассы путевка директору Ефимову В.Н. Стоимость путевки списана на прочие внереализационные расходы |
32 000,00 |
91-2 |
50-3 |
| 100 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 170 от 31 декабря 2006 года Перечислена благотворительная помощь на строительство храма |
25 000,00 |
91-2 |
51 |
101 |
Договор возмездного оказания услуг № 11 от 31 декабря 2006 года Принят от ООО «Баркас» на ответственное хранение башенный кран |
760 000,00 |
002 |
- |
| 102 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 1170 от 31 декабря 2006 года Получена предоплата от ООО «Баркас» за услуги по ответственному хранению башенного крана |
9 000,00 |
51 |
62-2 |
| 103 | Расчет бухгалтерии Начислен НДС (18%) к уплате в бюджет с полученной от ООО «Баркас» предоплаты |
1 372,88 |
62-2 |
68-2 |
| 104 | Решение собрания учредителей № 3 от 31 декабря 2006 года Распределена между учредителями часть суммы нераспределенной прибыли прошлых лет, всего: в том числе: - Кузнецовой И.В. - Столярову В.С. |
100 000,00 50 000,00 50 000,00 |
84 84 |
75-2 75-2 |
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 105 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, чек № 30 от 31 декабря 2006 года Получено в кассу с расчетного счета на погашение задолженности перед учредителями |
91 000,00 |
50-1 |
51 |
| 106 | Расходные кассовые ордера № 65, 66 от 31 декабря 2006 года Выплачена из кассы задолженность перед учредителями полностью |
91 000,00 |
75-2 |
50-1 |
| 107 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное требование № 18824 от 31 декабря 2006 года Уплачена комиссия банку за обслуживание банковского счета за декабрь 2006 года |
1 340,00 |
91-2 |
51 |
| 108 | Расчет бухгалтерии Начислена к уплате арендная плата за арендованное у ОАО «Каштан» помещение офиса за январь – июнь 2007 года |
48 000,00 |
97 |
76 |
| 109 | Выписка банка из лицевого счета № 103 от 31 декабря 2006 года, платежное поручение № 171 от 31 декабря 2006 года Перечислена арендная плата арендодателю ОАО «Каштан» за 6 месяцев вперед |
48 000,00 |
76 |
51 |
| 110 | Калькуляция фактической себестоимости готовой продукции Распределены и включены в себестоимость изделий общепроизводственные расходы |
23 321,73 |
20-1 |
25 |
111 |
Калькуляция фактической себестоимости готовой продукции Определена фактическая себестоимость готовой продукции, сданной на склад в течение декабря 2006 года, всего: в том числе: - 300 курток - 700 халатов |
150 540,86 232 961,83 |
40-1 40-2 |
20-1 20-2 |
| 112 | Счет-фактура № 272 от 31 декабря 2006 года Предъявлен к оплате счет-фактура покупателю ООО «Сапфир» за рабочую одежду, всего: в том числе: - продажная стоимость 250 курток без НДС - продажная стоимость 550 халатов без НДС - НДС 18% |
531 000,00 175 000,00 275 000,00 81 000,00 |
62-1 90-3 |
90-1 68-2 |
| 113 | Расчет бухгалтерии Восстановлен НДС с полученной ранее от ООО «Сапфир» предоплаты |
22 881,36 150 000,00 |
62-2 62-2 |
68-2 62-1 |
| 114 | Расчет бухгалтерии Списана на продажу готовая продукция по плановой себестоимости, всего: в том числе: - 250 курток - 550 халатов |
317 500,00 125 000,00 192 500,00 |
90-2 90-2 |
43-1 43-2 |
| 115 | Расчет бухгалтерии Списано на себестоимость продаж отклонение фактической себестоимости готовой продукции от ее плановой стоимости |
540,86 12 038,18 |
90-2 90-2 |
40-1 40-2 |
Продолжение таблицы 7
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 116 | Расчет бухгалтерии Списаны общехозяйственные расходы на уменьшение выручки от продажи готовой продукции за декабрь 2006 года |
104 000,20 |
90-2 |
26 |
| 117 | Книга покупок за декабрь 2006 года, расчет бухгалтерии Принят к вычету НДС по приобретенным в декабре 2006 года ценностям |
95 202,84 |
68-2 |
19 |
| 118 | Расчет бухгалтерии Произведена переоценка остатка средств на валютном счете на последний день отчетного периода. Курс ЦБ РФ 36,6641 руб./ € |
5 947,41 |
52-1 |
91-1 |
| 119 | Расчет бухгалтерии Начислен к уплате в бюджет окончательный платеж по налогу на имущество за 2006 год |
11 300,00 |
91-2 |
68-3 |
| 120 | Расчет бухгалтерии Определен финансовый результат от основной деятельности за декабрь 2006 года |
55 997,12 |
90-9 |
99 |
| 121 | Расчет бухгалтерии Определен финансовый результат от прочей деятельности за декабрь 2006 года |
92 925,89 |
99 |
91-9 |
| 122 | Расчет бухгалтерии Произведено закрытие субсчетов 90-1, 90-2, 90-3, 91-1, 91-2 |
7 046 010,00 4 821 758,83 1 074 815,08 224 101,99 873 780,45 |
90-1 90-9 90-9 91-1 91-9 |
90-9 90-2 90-3 91-9 91-2 |
| 123 | Расчет бухгалтерии Начислен к уплате в бюджет окончательный платеж по налогу на прибыль за 2006 год |
7 521,00 |
99 |
68-4 |
| 124 | Расчет бухгалтерии Выявлена нераспределенная прибыль отчетного года |
492 236,63 |
99 |
84 |
Задание № 2
Вариант 2
1. Оформить первичными документами хозяйственные операции ООО «Парнас», при этом заполнить:
| № операции | Наименование (форма) первичного документа |
| 6 | Расходный кассовый ордер № 61 от 04 декабря 2006 года |
| 18 | Платежное поручение № 162 от 15 декабря 2006 года |
| 22 | Платежная ведомость (форма № Т-53) № 12 от 15 декабря 2006 года |
| 34 | Счет-фактура № 324 от 22 декабря 2006 года |
| 41 | Акт на списание основных средств (форма № ОС-4) |
| 48 | Лимитно-заборная карта № 12 от 01 декабря 2006 года |
| 55 | Требование-накладная № 63 (форма № М-11) от 28 декабря 2006 года |
| 81 | Акт выполненных работ № 42 от 31 декабря 2006 года |
2. Сформировать данные журнала-ордера по кредиту счета 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)» и ведомости по дебету счета 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)».
3. Заполнить показатели оборотно-сальдовой ведомости ООО «Парнас» за декабрь 2006 года .
| Журнал-ордер № 10/1 | ||||||||||
за декабрь месяц 2006 года по кредиту счета 40 в дебет счетов |
||||||||||
| № п/п | Дата | счет 43-1 |
счет 43-2 |
счет 90-2 |
счет | счет | счет | счет | счет | Итого |
| 1 | 18.12.06 | 50000 | 35000 | 85000 | ||||||
| 2 | 28.12.06 | 100000 | 210000 | 310000 | ||||||
| 3 | 31.12.06 | 540,86 | 540,86 | |||||||
| 4 | 31.12.06 | -12038 | -12038,18 | |||||||
| Итого | 150000 | 245000 | -11497 | 383502,68 | ||||||
Ведомость № за декабрь месяц 2006 года по дебету счета 40 с кредита счетов |
||||||||||
| Сальдо на начало месяца 0 руб. | ||||||||||
| № п/п | Дата | счет | счет | счет | счет | счет | счет | счет | счет | Итого |
| 20-1 | 20-2 | |||||||||
| 1 | 31.12.06 | 150540,86 | 232961,82 | 383502,68 | ||||||
| Итого | 150540,86 | 232961,82 | 383502,68 | |||||||
| Сальдо на конец месяца - 0 руб. | ||||||||||
Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Парнас»
за декабрь 2006 года
| № счета | Сальдо начальное | Обороты | Сальдо конечное | |||
| Д | К | Д | К | Д | К | |
| 1 | 1 021 000,00 | - | 96 149,00 | 152 600,00 | 9640549,00 | - |
| 2 | - | 103 685,60 | 19 505,96 | 25 013,50 | - | 109 193,14 |
| 4 | - | - | 41 440,68 | - | 41 440,68 | - |
| 7 | - | - | 28 466,10 | 28 466,10 | - | - |
| 8 | - | - | 379 586,78 | 61 289,68 | 318 297,10 | - |
| 10-1 | 198 810,00 | - | 135 568,00 | 324 090,59 | 10 287,41 | - |
| 10-2 | 32 150,00 | - | 299 325,59 | 32 660,00 | 298 815,59 | - |
| 19 | - | - | 95 202,84 | 95 202,84 | - | - |
| 20 | - | - | 383 502,68 | 383 502,68 | - | - |
| 25 | - | - | 59 412,09 | 59 412,09 | - | - |
| 26 | - | - | 104 000,20 | 104 000,20 | - | - |
| 40 | - | - | 383 502,68 | 383 502,68 | - | - |
| 41 | - | - | 17 796,61 | 17 796,61 | - | - |
| 43 | - | - | 395 000,00 | 355 500,00 | 39 500,00 | - |
| 50 | 100,00 | - | 253 663,80 | 253 756,80 | 7,00 | - |
| 51 | 813 135,48 | - | 170 620,00 | 865 214,72 | 118 540,76 | - |
| 52 | 725 688,00 | - | 11 221,01 | 38457,90 | 698451,11 | - |
| 58 | - | - | 69 900,00 | - | 69 900,00 | - |
| 60-1 | - | 54 140,00 | 660 040,24 | 922 380,23 | - | 316 479,99 |
| 60-3 | - | - | - | 350 000,00 | - | 350 000,00 |
| 62-1 | 26 250,00 | - | 674 850,00 | 201 390,00 | 499 710,00 | - |
| 62-2 | - | - | 151 372,88 | 159 000,00 | - | 7 627,12 |
| 67 | - | 1 000 000,00 | 200 000,00 | - | - | 800 000,00 |
| 68-1 | - | 9 430,00 | 9 430,00 | 26 152,00 | - | 26 152,00 |
| 68-2 | - | 42350 | 95202,84 | 108 407,29 | - | 55 554,45 |
| 68-3 | - | 8 346,00 | - | 11 300,00 | - | 19 646,00 |
| 68-4 | - | 4 200,00 | - | 7 521,00 | - | 11 721,00 |
| 69-1 | - | 2 103,66 | 2 103,66 | 1 983,66 | - | 1 983,66 |
| 69-2-1 | - | 4 352,40 | 4 352,40 | 4 104,12 | - | 4 104,12 |
| 69-2-2 | - | 7 254,00 | 7 254,00 | 6 840,20 | - | 6 840,20 |
| 69-2-3 | - | 2 901,60 | 2 901,60 | 2 736,08 | - | 2 736,08 |
| 69-3-1 | - | 797,94 | 797,94 | 752,42 | - | 752,42 |
| 69-3-2 | - | 1 450,80 | 1 450,80 | 1 368,04 | - | 1 368,04 |
| 69-11 | - | 145,08 | 145,08 | 136,80 | - | 136,80 |
| 70 | - | 72 540,00 | 113 725,00 | 68 402,00 | - | 27 217,00 |
| 71 | - | - | 56 307,16 | 56 307,16 | - | - |
| 75 | - | - | 110 000,00 | 110 000,00 | - | - |
| 76 | - | - | 80 000,00 | 80 000,00 | - | - |
| 80 | - | 20 000,00 | - | 10 000,00 | - | 30000 |
| 84 | - | 946 750,00 | 100 000,00 | 492 236,63 | - | 1 338 986,63 |
| 90-1 | - | 6 451 290,00 | 7 046 010,00 | 594 720,00 | - | - |
| 90-2 | 4 373 755,95 | - | 448 002,88 | 4821758,83 | - | - |
| 90-3 | 984 095,08 | - | 90 720,00 | 1074815,08 | - | - |
| 90-9 | 1 093 438,97 | - | 5 952 571,03 | 7 046 010,00 | - | - |
| 91-1 | - | 94 257,62 | 224 101,99 | 129 844,37 | - | - |
| 91-2 | 651 010,19 | - | 222 770,26 | 873 780,45 | - | - |
| 91-9 | - | 556 752,57 | 873 780,45 | 31 7027,88 | - | - |
| 94 | - | - | 93,00 | 93,00 | - | - |
| 97 | - | - | 51 000,00 | - | 51 000,00 | - |
| 98-2 | - | - | 540,00 | 540,00 | - | - |
| 99 | - | 536 686,40 | 592 683,52 | 55 997,12 | - | - |
| Итого | 9 919 433,67 | 9 919 433,67 | 20 716 070,75 | 20 716 070,75 | 3 110 498,65 | 3 110 498,65 |
8-09-2015, 14:56