Бизнес-план открытого акционерного общества для поставки на отечественный рынок высоконадежных трансформаторов

Министерство общего и профессионального образования
Российской Федерации

Уральский государственный профессионально-педагогический университет

Кафедра электрооборудования и автоматизации промышленных предприятий

КУРСОВАЯ РАБОТА

Предмет: "Экономика и управление предприятиями"

Тема: "Бизнес-план"

Выполнил:

Студент гр.СОЗ382 Калабин А.А.

Проверила: Чучкалова Е.И.

г. Сарапул

2001год.

СОДЕРЖАНИЕ

1 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ 0

2 краткое описание бизнеса 0

3 ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА 0

4 АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА 0

5 ПЛАН МАРКЕТИНГА 0

6 организационный план 0

6.1 СТРУКТУРА оао 0

6.2 расчет численности работников по категориям и разрядам 0

6.3 Рассчет годового фонда заработной платы работников 0

7 Производственный план 0

7.1 Рассчет стоимости основных фондов 0

7.2 Рассчет стоимости оборотных фондов 0

7.3 рассчет себестоимости продукции 0

7.4 МИНИМАЛЬНАЯ ЦЕНА ИЗДЕЛИЯ 0

8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 0

8.1 пЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ 0

8.2 определение точки безубыточности 0

9 РЕЗЮМЕ 0

10 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 0

1 ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Тип трансформатора - масляные силовые трансформаторы габариты III и IV;

Годовая программа выпуска продукции – 300 шт;

Таблица 1

Исходные данные для расчета трудоемкости сборки изделий

Таблица 2

Исходные данные для расчета себестоимости изделий

Таблица 3

Средние нормы численности вспомогательных рабочих, ИТР, служащих и МОП

2 краткое описание бизнеса

Учитывая все достоинства и недостатки организационно-правовых форм предприятий для данного типа производства была выбрана организационно-правовая форма - открытое акционерное общество (ОАО).

Имущество и денежный капитал общества формируется путем свободной продажи акций. Акционеры являются собственниками ценных бумаг, дающих им право на получение определенной доли дохода общества в виде процентов, именуемых дивидендами.

Управление обществом осуществляется директором. Директор избирается собранием акционеров на определенный срок. Ежегодно директор представляет отчет о результатах деятельности общества в течение года, а также предлагает для обсуждение планы на будущий год.

Миссией ОАО является поставка на отечественный рынок высоконадежных трансформаторов, соответствующих современным требованиям качества, дизайна и т.д. Среди перспективных планов общества выход на мировой рынок.

Учредителями ОАО являются:

- Муниципальная власть,

- Банк "Империал",

- Фирма "Кварц",

- Фирма "Лидер",

- Большая часть акций распространяется между работниками ОАО.

Как было отмечено выше основной миссией ОАО является поставка на отечественный рынок высоконадежных трансформаторов, соответствующих современным требованиям качества, дизайна и т.д. Предполагается также проведение конструкторских работ с целью учета специфических требований различных групп потребителей, изучение и внедрение мировых достижений в области трансформаторостроения, перенятие и внедрение передового опыта ведущих фирм, изготовление по спецзаказам комплектующих и запасных частей для различных трансформаторов, изучение спроса и серийный выпуск комплектующих и запасных частей, а также проведение проектно-конструкторских работ по заказам других фирм.

3 ОПИСАНИЕ ПРОДУКТА

Основными продуктами производства ОАО являются трансформаторы III и IV габарита.

Составными частями трансформатора являются:

- обмотки высокого и низкого напряжения,

- магнитопровод,

- отводы,

- бак с крышкой,

- система охлаждения,

- коммутирующие устройства,

- изоляторы.

Трансформатор предназначен для понижения напряжения, до величины, необходимой для работы оборудования, и обеспечения требуемой мощности. В соответствии со своим назначением трансформаторы применяются в тех областях промышленности, где необходимо вышеуказанное преобразование электрической энергии. Среди потенциальных потребителей могут быть поставщики и потребители электроэнергии - подстанции, муниципальные хозяйства, различные предприятия, учреждения и т.д.

Планируемый годовой объем выпуска - 300 единиц, что, при цене за единицу
792254 руб. 82 коп. принесет в год 18074092 руб. 75 коп. чистой прибыли.

Поставка изделия производится после перечисления покупателем на счет ОАО полной стоимости изделия. Доставка и монтаж может осуществляться покупателем, либо, за дополнительную плату средствами ОАО.

В качестве дополнительных услуг предлагается гарантийное и послегарантийное обслуживание и ремонт, изготовление запасных частей, доработку и т.д.

4 АНАЛИЗ РЫНКА СБЫТА

На сегодняшний день электрическая энергия является одним из основных видов используемой энергии. В настоящий момент не существует такой области человеческой деятельности, где не применялась бы электроэнергия. В связи с этим круг потребителей трансформаторов чрезвычайно велик. Среди потребителей могут быть поставщики и потребители электроэнергии - подстанции, муниципальные хозяйства, различные предприятия, учреждения и т.д.

Среди возможных препятствий в сбыте можно назвать проблемы транспортировки трансформаторов на большие расстояния и в труднодоступные районы, а также специфические требования, связанные с агрессивностью среды применения или суровыми климатическими условиями.

Среди аналогов данного товара можно отметить такие устройства, как генераторы электроэнергии, тоесть устройства преобразующие различные виды энергии в электрическую. Среди них можно отметить такие как дизельные генераторы, бензиновые генераторы, ветрогенераторы. Применение дизельных и бензиновых генераторов весьма ограничено в связи с дороговизной топлива, хотя надо отметить, что данные устройства обладают большей мобильностью и транспортабельностью по сравнению с трансформатором. Применение ветрогенераторов также весьма ограничено в связи с климатическими условиями, а также несовершенством конструкции последних.

В связи с продолжительным кризисом промышленности многие трансформаторостроительные предприятия потеряли свои производственные мощности. Работы в области проектирования новых трансформаторов и модернизации имеющихся конструкций практически не проводились. Проникновение на рынок импортных изделий весьма ограничено в связи с специфическими требованиями отечественной промышленности и климатическими условиями.

В настоящее время, в связи с моральным и физическим износом имевшихся в эксплуатации трансформаторов, на отечественном рынке имеется спрос на высоконадежные недорогие устройства, а также на запасные части для ремонта имеющихся трансформаторов.

5 ПЛАН МАРКЕТИНГА

Реализация товара - одна из составляющих успеха деятельности фирмы. Для успешной реализации предполагается организация обширной сети торгово-сервисных представительств деятельность которых будет заключаться в исследовании спроса на трансформаторы в данном регионе, проведение рекламных компаний, выявление наличия специфических требований, по просьбе потребителей оформление техзаданий на разработку специфических видов трансформаторов, а также принятие от потребителей заказов на имеющиеся типов производимой продукции, проведение монтажа, гарантийный и послегарантийный ремонт, сервисное обслуживание.

При желании заказчика реализация продукции может осуществляться со склада предприятия, либо через сеть специализированных магазинов.

В основе цены изделия лежит его себестоимость, т.е. затраты на производство изделия. Начальная доля прибыли равняется 20% от себестоимости трансформатора. В дальнейшем предполагается проведение маркетинговых исследований на предмет повышения доли прибыли. При необходимости возможно также снижение доли прибыли до 8% на непродолжительный срок.

Важную роль в продвижении товара на рынке играет реклама. Планируется ежемесячное проведение рекламных кампаний. Для этого будет ежемесячно выделяться 5000 рублей. В дальнейшем возможно увеличение расходов на рекламу, в случае необходимости и при наличие положительных результатов. Размещение рекламы планируется производить в специализированной литературе, журналах, на телевидение и в сети интернет.

В дальнейшем для привлечения новых потребителей планируется проведение следующих мероприятий:

- расширение районов сбыта,

- создание сети торгово-сервисных представительств,

- увеличение производственной мощности,

- освоение новой номенклатуры товара,

- производство запасных частей для трансформаторов,

- проведение работ по совершенствованию технологического процесса и автоматизации производства с целью снижения себестоимости трансформатора,

- проведение проектно-конструкторских работ с целью совершенствования конструкции трансформатора,

- проведение проектно-конструкторских работ по техническим заданиям других предприятий,

- проведение конструкторских работ с целью учета индивидуальных требований различных групп потребителей,

- дополнительные услуги - транспортировка, установка и подключение, гарантийное и послегарантийное обслуживание, ремонт.

В результате этих и других мероприятий планируется добиться положительной и устойчивой репутации товаров и услуг фирмы на рынке трансформаторов.

6 организационный план

6.1 СТРУКТУРА оао

Структура ОАО показана на рисунок 1.

Руководство предприятием осуществляет директор ОАО. Ему напрямую подчиняются:

- отдел технического контроля (контролирует качество и комплектность выпускаемой продукции и поступающих на завод материалов, комплектующих, оборудования; осуществляет работы по выявлению и устранению причин брака на предприятии и повышению качества выпускаемой продукции; в состав отдела входят инженеры по качеству, контрольные мастера и контроллеры производственных участков),

- бухгалтерия (ведет документальный учет производственно-хозяйственной деятельности завода, осуществляет контроль за расходованием денежных и материальных средств, определяет фактическую себестоимость продукции, производить расчеты с рабочими и служащими, составляет бухгалтерские отчеты и балансы).

- канцелярия (производит управление документооборотом на предприятии),

- юрист,

- главный экономист (руководит работой экономических служб, занимается совершенствованием экономики предприятия),

- главный инженер (является первым заместителем директора, занимается решением вопросов технического развития предприятия, внедрением в производство новейших достижений науки и техники, технической и технологической подготовкой производства и т.д.),

- заместитель директора по кадрам и режиму (занимается вопросами подбора и подготовки кадров, охраны предприятия),

- заместитель директора по коммерческим вопросам (руководит материально-техническим обеспечением производства, сбытом готовой продукции, заводским транспортом),

- заместитель директора по производству (руководит регулированием хода производства),

На предприятии существуют следующие структурные подразделения:

- отдел главного экономиста (руководство работой отдела осуществляет главный экономист; в состав отдела входят бюро труда и заработной плат - планирует численность рабочих и служащих, фонды заработной платы, проводит мероприятия по повышению производительности труда; бюро финансового планирования - занимается составлением, согласованием и внедрением финансовых планов),

- отдел главного конструктора (подчиняется главному инженеру; в состав отдела входят конструкторское бюро - занимается технической поддержкой производства, проведением конструкторских работ по проектированию и внедрению новых узлов и изделий; бюро стандартизации - осуществляет внедрение новых стандартов на предприятии, контролирует техническую документацию; бюро копий - занимается копированием конструкторской документации),

- отдел главного технолога (подчиняется главному инженеру; в состав отдела входит технологическое бюро - занимается разработкой и совершенствованием технологических процессов; бюро инструмента - занимается проектированием нового инструмента и приспособлений),

- энерго-механический отдел (подчиняется главному инженеру; занимается обеспечением предприятия требуемыми видами энергии; в ведении отдела находятся подстанция, компрессорная, ремонтное хозяйство),

- отдел кадров (подчиняется заместителю директора по кадрам и режиму; занимается подбором и обучением кадрового состава предприятия),

- военизированная охрана (подчиняется заместителю директора по кадрам и режиму; занимается охраной предприятия),

- отдел коммерции (подчиняется заместителю директора по коммерческим вопросам; в состав отдела входит бюро снабжения - занимается снабжением предприятия материалами и комплектующими, в ведении бюро находится склад комплектующих, а также финансово-сбытовое бюро - занимается финансовой работой и сбытом готовой продукции, в ведении бюро находится склад готовой продукции),

- гараж (подчиняется заместителю директора по коммерческим вопросам; занимается транспортными работами),

- цех (управление цехом осуществляет заместитель директора по производству).

В состав цеха входят следующие работники и службы:

- табельщик (подчиняется заместителю директора по производству; ведет учет отработанного рабочими времени),

- помощник по подготовке производства (подчиняется заместителю директора по производству; занимается технологической подготовкой производства; ему подчиняется техбюро - ведет технологическую подготовку производства, занимается оперативным решением вопросов, связанных с прохождением техпроцесса, и инструментальная кладовая),

- механик цеха (подчиняется заместителю директора по производству; отвечает за работу оборудования в цехе; ему подчиняется дежурный ремонтный персонал),

- БТиЗ (подчиняется заместителю директора по производству; занимается нормированием труда рабочих, контролирует выполнение норм, проводит мероприятия по повышению производительности труда),

- планово-диспетчерский отдел (осуществляет оперативно-производственное планирование, а также контролирует выполнение и осуществляет регулирование плановых показателей; в его состав входят планово-учетная группа, кладовая цеха и диспетчерская группа).

Прием работников на предприятие будет осуществляться по результатам проведенных собеседований и испытаний.

Оплата руководителей производится по нормативной системе (в процентах к заработной плате директора ОАО. Заработная плата специалистов, технических исполнителей, основных и вспомогательных рабочих, младшего обслуживающего персонала осуществляется по тарифной системе в зависимости от присвоенного разряда. Оплата основных рабочих производится по сдельной системе оплаты труда. Оплата вспомогательных рабочих производится по повременной системе оплаты труда.

6.2 расчет численности работников по категориям и разрядам

6.2.1 Определение эффективного фонда времени на одного рабочего производится по таблице 4.

Таблица 4

6.2.2 Расчет общей численности работников

6.2.2.1 Расчет явочной численности основных рабочих производится по формуле:

, где

Т_Р - суммарная трудоемкость программы по видам работ (таб. 1);

Ф_Д - действительный фонд времени работы рабочего, ч. (таб. 4);

k_ВН - коэффициент выполнения норм (1,0 - 1,2)

Суммарная трудоемкость программы определяется умножением трудоемкости сборки одного изделия на программу выпуска изделий в натуральном выражении.

6.2.2.2 Списочная численность рабочих определяется как произведение явочного количества на коэффициент списочности k_сп .

Коэффициент списочности k_сп определяется отношением номинального фонда времени рабочего к действительному фонду времени одного рабочего.

Коэффициент списочности:

, где

Ф_Н - номинальный фонд рабочего времени (таб. 4).

Руководствуясь данными, приведенными в таблице 1 и вышеприведенными формулами, заполняем таблицу 5:

Таблица 5

Трудоемкость работ по изготовлению трансформатора

6.2.2.3 Численность вспомогательных рабочих, ИТР, служащих и младшего обслуживающего персонала можно определить по нормам обслуживания, либо в процентном отношении к основным рабочим (таблица 3).

6.2.2.3.1 Вспомогательные рабочие (кладовщик производственных кладовых, транспортные рабочие, кладовщики и раздатчики инструментов, слесари по ремонту оборудования, электромонтеры, уборщики производственных помещений, контролеры, и пр.):

6.2.2.3.2 Инженерно-технические работники:

6.2.2.3.3 Служащие:

6.2.2.3.4 Младший обслуживающий персонал:

Расчет численности состава работников сведем в таблицу. Численность основных рабочих по разрядам определяется из соответствующей трудоемкости работ (таб.1); разряды вспомогательных рабочих определяются из тарифно-квалификационного справочника.

Таблица 6

Сводная ведомость списочного состава работников

6.3 Рассчет годового фонда заработной платы работников

6.3.1 Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих складывается из оплаты за отработанное время З_О и оплаты за неотработанное время З_НО (основные и дополнительные отпуска, оплата выполнения государственных и общественных обязанностей и т. д.):

6.3.1.1 Основная заработная плата (оплата за отработанное время) складывается из прямой (тарифной) заработной платы З_Т и доплат за отработанное время:

, где

З_ПР - размер премии,

З_Н - доплата за работу в ночное время,

З_БР - доплата бригадирам, не освобожденным от основной работы.

6.3.1.1.1 Годовой тарифный фонд заработной платы сдельщиков на программу определяется по формуле:

, где

Q - программа выпуска изделий,

С_Чi - часовая тарифная ставка i-го разряда,

t_mi - норма времени изготовления изделия по каждому разряду.

6.3.1.1.2 Годовой тарифный фонд заработной платы повременщиков на программу определяется по формуле:

, где

С_Чi - часовая тарифная ставка i-го разряда,

f - отработанное время в данном периоде.

6.3.1.1.3 Годовой размер премий рабочим определяется по формуле:

, где

З_Т - тарифный фонд заработной платы,

П_Р - установленный размер премии (для основных рабочих 20 - 30%, для вспомогательных рабочих 10 - 20%).

6.3.1.1.4 Годовая сумма доплат за работу в ночное время:

, где

К_Н - доля ночного времени в продолжительности рабочего дня.

6.3.1.1.5 Доплата бригадирам, не освобожденным от основной работы:

, где

К_БР - размер доплат


29-04-2015, 03:37