131
Списана себестоимость реализованной продукции
Счета БУ
90
43
478737,70
132
Восстановлен НДС с аванса
Счета БУ
62.1
62.11
72000
133
Начислен НДС с продажной стоимости продукции
Счета БУ
90
68
90000
134
Определен и списан финансовый результат
Счета БУ
90.9
99
21262,3
135
Определен и списан финансовый результат по счету 91 за февраль
Счета БУ
91
99
1712
Март
136
Оплачен счет поставщика за материалы
счет
60
51
354000
137
Оплачен счет транспортной организации
счет
60
51
7080
138
Перечислена арендная плата
Платежное поручение
60
51
1416
139
Перечислен НДФЛ
Платежное поручение
68
51
11791
140
Принят к зачету из государственного бюджета НДС по материалам, транспортным услугам, арендной плате
Счета БУ
68
19
57240
141
Перечислен НДС в федеральный бюджет
Платежное поручение
68
51
29971,03
142
Перечислен взнос в ФСС
Платежное поручение
69
51
2030
143
Перечислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
1395,5
144
Перечислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
15470
145
Перечислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
8840
146
Перечислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
6630
147
Перечислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
1215,5
148
Перечислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда управленческого и производственного персонала
Платежное поручение
69
51
2210
149
Начислено пособие по временной нетрудоспособности Смирновой М.С. за 2 дня за счет предприятия
Расчетная ведомость
91.2
70
351,22
150
Начислено пособие по временной нетрудоспособности Смирновой М.С. 3 дня за счет ФСС
Расчетная ведомость
26
70
526,83
151
Удержан НДФЛ с пособия по временной нетрудоспособности
Расчетная ведомость
70
68
124,83
152
Начислены отпускные Шевченко С.И.
Расчетная ведомость
97
70
6666,67
153
Начислена зарплата за 6 рабочих дней Шевченко С.И.
Расчетная ведомость
26
70
1909,1
154
Удержан НДФЛ с зарплаты и отпускных
Расчетная ведомость
70
68
1551
155
Начислен взнос в ФСС с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
55,36
156
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
3,8
157
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
267,26
158
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с зарплаты Шевченко С.И. и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
152,72
159
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с зарплаты Шевченко С.И.и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
114,54
160
Начислен взнос в ФФОМС с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
20,9
161
Начислен взнос в ТФОМС с зарплаты Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
38,18
162
Начислен взнос в ФСС с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
193,3
163
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
13,3
164
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с отпускных
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
933,3
165
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с отпускных Шевченко С.И. и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
533,3
166
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с отпускных Шевченко С.И.и произведен налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
400
167
Начислен взнос в ФФОМС с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
73,3
168
Начислен взнос в ТФОМС с отпускных Шевченко С.И.
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
133,3
169
Получено денежных средств по чеку на выплаты зарплаты, пособия Смирновой М.С., зарплаты и отпускных Шевченко С.И.
Чек, ПКО
50
51
12632,14
170
Выдана зарплата работникам предприятия за март
РКО
70
50
91250,63
171
Выдано пособие по временной нетрудоспособности Смирновой М.С.
РКО
70
50
702,03
172
Выдана зарплата и отпускные Шевченко С.И.
РКО
70
50
7024,47
173
Списана часть расходов на получение лицензии
Счета БУ
26
97
21,7
174
Начислена амортизация по ОС, полученным от учредителей
ОС-6
26
02
84
175
Начислена амортизация по безвозмездно полученному технологическому оборудованию
ОС-6
20
02
1764
176
Начислена амортизация по безвозмездно полученной мебели
ОС-6
20
02
1112
177
Списана часть стоимости безвозмездно полученных ОС
Счета БУ
98
91
1112
178
Списана часть ОНА по безвозмездно полученным ОС
Счета БУ
68
09
167
179
Списана часть страхового взноса
Счета БУ
26
97
1250
180
Списана стоимость полученных периодических изданий
Счета БУ
26
97
100
181
Принят к зачету из государственного бюджета НДС по периодическим изданиям
Счета БУ
68
19
900
182
Погашена часть ОНО (страхование и подписка)
Счета БУ
68
99
333
183
Оприходованы материалы, полученные от поставщика
с/ф, тов.накладная
10.1
60
300000
184
Выделен НДС со стоимости материалов
с/ф, тов.накладная
19
60
54000
185
Акцептован счет транспортной организации за доставку материалов
с/ф, тов.накладная
10.2
60
6000
186
Выделен НДС со стоимости транспортных услуг
с/ф, тов.накладная
19
60
1080
187
Материалы переданы в производство
Лимитно-заборные карты
20
20
10.1
10.2
300000
6000
188
Начислена заработная плата управленческому персоналу
Расчетная ведомость
26
70
61000
189
Начислена заработная плата производственному персоналу
Расчетная ведомость
20
70
36500
190
Удержан НДФЛ
Расчетная ведомость
70
68
6942
191
Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
97
3393
192
Начислен резерв на отпуска с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
97
8927,2
193
Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
1769
194
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
122
195
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
8540
196
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
4880
197
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда управленческого персонала и сделан налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
3660
198
Начислен взнос в ФФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
671
199
Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда управленческого персонала
ФОТ с расчетной ведомости
26
69
1220
200
Начислен взнос в ФСС с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
1058,5
201
Начислен взнос на страхование от несчастных случаев с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
73
202
Начислен взнос в Федеральный бюджет на пенсионное обеспечение с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
5110
203
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на страховую часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
2920
204
Начислен взнос в Пенсионный Фонд на накопительную часть пенсии с Фонда оплаты труда производственного персонала и сделан налоговый вычет
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
2190
205
Начислен взнос ФФОМС с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
401,5
206
Начислен взнос в ТФОМС с Фонда оплаты труда производственного персонала
ФОТ с расчетной ведомости
20
69
730
207
Начислена арендная плата за производственное помещение
Счета БУ
20
60
12000
208
Выделен НДС с арендной платы
Счета БУ
19
60
2160
209
Погашена часть ОНА (продажа компьютера)
Счета БУ
69
09
1,4
210
Списаны общехозяйственные расходы
Счета БУ
20
26
90880,33
212
Оприходована готовая продукция по фактической себестоимости
Калькуляция
43
20
456014,83
213
Получен аванс от покупателя
Платежное поручение
51
62.1
590000
214
Выделен НДС с аванса
Платежное поручение
62.11
68
90000
215
Отгружена готовая продукция
с/ф, тов.накладная
62.2
90
590000
216
Списана себестоимость реализованной продукции
Счета
8-09-2015, 15:01