ТФОМС
4000
26
69.3
ОПС
40000
650000
26
69.4
26.
Акт о приемке выполненных работ (КС-2), Справка о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3), Счет-фактура
Сданы заказчику выполненные в отчетном периоде строительно-монтажные работы:
- по объекту № 1
29500000
62.1
90.1.1
- по объекту № 2
6720000
36220000
62.1
90.1.2
27.
Счета-фактуры
Начислен НДС со стоимости СМР, выполненных по объекту №1
4500000
90.3
68.2
Начислен НДС со стоимости СМР, выполненных по объекту №2
1025085
5525085
90.3
68.2
28.
Справка бухгалтерии
Зачтен аванс, полученный от заказчика по объекту №1
29500000
29500000
62.2
62.1
29.
Счет-фактура на аванс
Предъявлен к вычету из бюджета НДС, начисленный с аванса
4500000
4500000
68.2
76.АВ
30.
Справка бухгалтерии
Начислен налог на имущество
500000
500000
91.2
68.3
31.
Расчет бухгалтерии
По распределению списывается сумма общепроизводственных расходов, из них
- на объект № 1;
229131
20.1
25
- на объект № 2
171869
401000
20.2
25
32.
Расчет бухгалтерии
Распределены и списаны общехозяйственные расходы между видами деятельности и объектами строительства:
: по деятельности заказчика-застройщика
31644
08.3.1
26
- на объект № 1
273199
20.1
26
- на объект № 2
168157
473000
20.2
26
33.
Платежное поручение, Выписка банка
7500
08.3.1
76
Начислен и оплачен регистрационный сбор за регистрацию права собственности на законченный объект № 3
7500
15000
76
51
34.
Акт о приемке законченного строительством объекта (КС-11), Акт о приемке законченного строительством объекта приемочной комиссией (КС-14)
Законченный строительством объект № 3 принят в эксплуатацию
2311294
2311294
08.3.2
08.3.1
35.
Счета-фактуры
Предъявлен к вычету НДС со стоимости материалов, услуг и работ, принятых в отчетном периоде
2535300
2535300
68.2
19
36.
Отчет об израсходованных материалах
Списаны строительные материалы, израсходованные на строительство объекта №2
1750000
1750000
003
37.
Расчет бухгалтерии
Списывается себестоимость выполненных и сданных заказчику работ:
- по объекту № 1
22890330
90.2.1
20.1
- по объекту № 2
1353026
24243256
90.2.2
20.2
38.
Справка бухгалтерии
Выявляется и списывается финансовый результат от реализации законченных этапов работ всего, в том числе:
450000
90.9.3
99
- по объекту №1
2109670
90.9.1
99
- по объекту №2
4341889
6901559
90.9.2
99
39.
Начислен налог на прибыль за квартал
1280312
1280312
99
68.4
Обороты по счетам бухгалтерского учета.
| 51"рассчетные счета" |
70"расчеты с прес. по опл. Труда" |
69.1"расчеты по соц. страх. ""ФСС" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 16000000 |
2800000 |
81200 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 29500000 |
2800000 |
2800000 |
1300000 |
81200 |
37700 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 81200 |
32500 |
800000 |
23200 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 30800 |
200000 |
5800 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 56000 |
200000 |
5800 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 560000 |
2832500 |
2500000 |
81200 |
72500 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 3000000 |
2467500 |
72500 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 364000 |
20.2 "осн. пр-во.""объект №2" |
68.2 "расч. по налогам и сборам""НДС" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 354000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 23600 |
3000000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 236000 |
5000 |
1353026 |
3000000 |
4500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 295000 |
800000 |
4500000 |
81000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 9000000 |
23200 |
2154600 |
4500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 10089000 |
16000 |
1025085 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2596000 |
8800 |
9654600 |
10106085 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 7500 |
160000 |
3451485 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 29500000 |
29493100 |
168157 |
68.3"расч. по налогам и сборам""имущество" |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 16006900 |
171869 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1353026 |
1353026 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 69.2"расчеты по соц. страх. ""ФСС" |
0 |
500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 68.1"рас. по налогам и сборам""НДФЛ" |
500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 30800 |
364000 |
500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 30800 |
14300 |
364000 |
32500 |
66.4"расч.по краткосроч. кред. и займ.""проценты" |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 8800 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2200 |
364000 |
32500 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2200 |
32500 |
110000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 30800 |
27500 |
110000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 27500 |
110000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 90.2.2"продажи""сб-ть""объект№2" |
01"основные средства" |
25 "общепроизводственные расходы" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 9000000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1353026 |
145000 |
171869 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 4000 |
229131 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1353026 |
0 |
9000000 |
200000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 1353026 |
5800 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 90.2.1"продажи""сб-ть""объект№1" |
90.1.1"продажи""выручка""объект№1" |
4000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2200 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 22890330 |
29500000 |
40000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 401000 |
401000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 22890330 |
0 |
0 |
29500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 22890330 |
29500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 90.9.1"сальдо даход.и расход.""объект№1" |
90.1.2"продажи""выручка""объект№2" |
90.9.2"сальдо даход.и расход.""объект№2" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 22890330 |
29500000 |
6720000 |
1353026 |
6720000 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 4500000 |
0 |
6720000 |
1025085 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 27390330 |
29500000 |
6720000 |
2378111 |
6720000 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2109670 |
90.9.3"сальдо даход.и расход.""генподряд.деят" |
4341889 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 91.2"проч. доходы и раходы" |
90.3 "НДС" |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 81000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 81000 |
531000 |
4500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 500000 |
81000 |
531000 |
1025085 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 500000 |
0 |
450000 |
5606085 |
0 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 500000 |
5606085 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 60"расчет.оставщ. и с подряд." |
02"амортизация" |
76"расч. м разн. кредит. и дебитор" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2000000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9000000 |
4000 |
60000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 9000000 |
300000 |
1000 |
7500 |
7500 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 531000 |
54000 |
5000 |
7500 |
7500 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 10089000 |
200000 |
2005000 |
60000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 2596000 |
36000 |
08.3.2"влож.во внеоб. актив.""завешен.строит" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 354000 |
250000 |
99"приб. и убытки" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 23600 |
45000 |
3800000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 236000 |
9000000 |
500000 |
2109670 |
2349144 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 295000 |
1620000 |
1208312 |
4341889 |
- |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2200000 |
450000 |
2349144 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 396000 |
1708312 |
6901559 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 20000 |
8993247 |
97"расход. будущ.период." |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 3600 |
69.4"расчеты по соц. страх. ""ОПС" |
150000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 23124600 |
14124600 |
5000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 0 |
0 |
560000 |
145000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 69.3"расчеты по соц. страх. ""ТФОМС" |
560000 |
260000 |
150000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 160000 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 56000 |
40000 |
08.3.1"влож.во внеоб. актив.""не завешен.строит" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 56000 |
26000 |
40000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 16000 |
560000 |
500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 4000 |
500000 |
2200000 |
2349144 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 4000 |
66"расч.по краткосроч. кред. и займ. |
31644 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 56000 |
50000 |
7500 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 50000 |
15000000 |
110000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 003"матер.принят.в переработ" |
2349144 |
2349144 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| - |
- |
0 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 15000000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1750000 |
1750000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1750000 |
1750000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 76.АВ ""расч. с разн. кредит. и дебитор""НДС аванс" |
19"НДС по приобр. ценностям" |
62"расч. с покуп. и заказ." |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 4500000 |
4500000 |
54000 |
2154600 |
531000 |
531000 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 4500000 |
4500000 |
36000 |
29500000 |
29500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 0 |
45000 |
6720000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 1620000 |
36751000 |
30031000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 10"материалы" |
396000 |
6720000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 11702000 |
3600 |
91.9"сальдо проч. доход.и расход" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 300000 |
11500000 |
2154600 |
2154600 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 0 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 300000 |
11500000 |
20.1"осн. пр-во""объект№1" |
500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 502000 |
- |
0 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 26"общехозяйственные расходы" |
500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 250000 |
22890330 |
68.4"рас. по налогам и сборам""налог на приб" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 9000000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 200000 |
273199 |
11500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 1000 |
31644 |
1300000 |
1208312 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 20000 |
168157 |
37700 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 200000 |
26000 |
- |
- |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 5800 |
14300 |
1208312 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 4000 |
260000 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2200 |
273199 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 40000 |
229131 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 473000 |
473000 |
22890330 |
22890330 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 0 |
0 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 90.1.3 "продажи""выручка"" генподряд. деят" |
80" устав. капитал" |
62.2"расч. с покуп. и заказ.""авансы" |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 100000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 531000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
| 531000 |
- |
- |
29500000 |
29500000 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 531000 |
100000 |
29500000 |
29500000 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 0 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
ООО «А-Строй»
Оборотно-сальдовая ведомость за март 2010г.
| счет |