Пособие 1С бухгалтерия

14

27

При выборе типовой операции из этого списка открывается форма ввода операции, в которой уже заполнены отдельные реквизиты.

Необходимо ввести в форму недостающие реквизиты и затем записать операцию.

После ввода типовой операции в журнал операций, она имеет такое же обозначение, как и операция введенная вручную (в поле Документ указан вид операции - <Операция>).

Документы

Каждый документ имеет свою экранную форму и имеет неограниченное число реквизитов, которые заполняются при его составлении.

Документ может иметь печатную форму, которая представляет собой его «бумажный» эквивалент. Важным свойством документа 1С:Бухгалтерия является возможность автоматически формировать бухгалтерские проводки.

Для ввода документа нужно: выбрать в главном меню программы команду Документы, выбрать имя документа в списке, например Приходный кассовый ордер, заполнить выданный на экран диалог ввода документа, для сохранения документа в журнале операций и формирования проводок нажать кнопку

Журналы

Результат ввода операции отражается в различных регистрах компьютерного учета: в журнале операций, в журнале проводок, а также в различных журналах документов.

Журнал операций

Журнал операций предназначен для работы с операциями (ввод новой, редактирование, просмотр проводок по операциям и т.д.).

Существует возможность разделения журнала операций на два подокна: в котором отображается список операций и список проводок текущей операции. Для операций, сформированных документами, существует возможность открыть для редактирования не только саму операцию, но и документ, который сформировал эту операцию.

В табличной части формы журнала операций могут быть размещены:

- Дата - дата операции (документа);

- Время - время операции (документа);

- Документ - вид документа;

- Номер операции или номер документа, которому принадлежит операция;

- Содержание- содержание операции;

Документ «Приходный кассовый ордер»

Задача 3

Введите приходный кассовый ордер №1 (кнопка Ввести документ на панели инструментов журнала операций — Приходный кассовый ордер , либо пункт меню Документы - Приходный кассовый ордер , кнопка Ввести документ в нижней части журнала операций - Приходный кассо­вый ордер ).

Заполните поля документа: |

• ПКО № - 000001 (порядковый номер система вводит автоматиче­ски);
• дата - 16.01.03;
• корр. счет - введите вручную субсчет 62.1, либо выберите из предложенного списка счетов, затем нажмите клавишу Enter ;
• контрагент - выберите из справочника Контрагенты контрагента Гусельникова (так как аналитический учет на счете 62.1 ведется в разре­зе субконто Контрагенты, программа автоматически включает в документ поля Контрагент, Договора, Движение денежных средств );
• Договор – выберите Основной договор
• движение денежных средств - выберите из справочника Движе­ние денежных средств элемент Прочие поступления;

· принято от - Гусельникова (заполняется автоматически);

· основание - введите в поле Предоплата за товар;

· приложение - можно не заполнять (перечисляются документы, прилагаемые к ПКО);

· сумма - введите в поле сумму 3 000;

· указать в тексте НДС – поставьте флажок;

· ставка НДС - выберите из списка 20 %;

· налог с продаж – флажок снимите

· формировать проводки-. установите флажок;

· комментарий - можно не заполнять;

· для формирования печатной формы ПКО нужно нажать на кнопку Печать в окне документа, а для вывода на принтер - нажать кнопку Печать на панели инструментов;

· нажмите кнопку Ок.

На запрос «Провести документ» подтвердите ответ, щелкнув по кнопке Да. При этом автоматически будут сформированы проводки к операции; а операция будет зарегистрирована в журнале операций.

Задача 4

26

15

Для учета кассовых операций с наличными денежными средствами в 1С:Бухгалтерии используется счет 50 «Касса» в разрезе субсчетов 50.1 «Касса, в рублях» , 50.2 «Касса в валюте» и др.

Для автоматического оформления операций по поступлению наличных де­нежных средств в кассу предприятия предназначен типовой документ Приходный кассовый ордер, который оформляется в бухгалтерии и передается в кассу для принятия наличных денежных средств.

Для автоматического оформления операций по расходованию денежных средств из кассы предприятия предназначен типовой документ Расходный кассовый ордер , который оформляется в бухгалтерии и передается в кассу для выдачи наличных денежных средств.

В конце рабочего дня кассир составляет отчет кассира. Для составления отчета кассира в типовой конфигурации имеется отчет Кассовая книга.

Документ «Расходный кассовый ордер»

Задача 2

Для приобретения расходных материалов сотруднику предприятия Опарину А.И. 16 января выданы из кассы на подотчет денежные средства в размере 3000 рублей. Необходимо отразить данный факт в бухгалтерском учете. Для этого из меню Журналы вызовем журнал Касса. Нажатием клавиши Ins вызываем диалог выбора документа, в котором выбираем Расходный кассовый ордер. Заполняем поля документа:

· дата- 16 января 2003 г.;

· корр. счет- 71.1;

· сотрудники - выбрать из справочника Сотрудники – Опарин А.И.;

· движение денежных средств - выбрать из справочника Движение денежных средств – выдача на подотчет;

· движение денежных средств - аналогично;

· выдать – откорректировать информацию в поле;

· основание - ввести в поле Выдача на подотчет ;

· приложение - можно не заполнять;

· по документу - ввести в поле Приказ №4 от. 16.01.03;

· сумма - ввести в поле сумму 3 000.00;

· формировать проводки - установить флажок;

· комментарий — можно не заполнять;

Для формирования печатной формы РКО нужно нажать на кнопку Печать , а для вывода на принтер - нажать кнопку Печать на панели инструментов;

Проведите документ. Убедитесь, что операция зарегистрирована в журнале операций, что проводка сформирована верно: правильно определен корреспондирующий счет и его аналитика (Дт 71.1 Кт 50.1). ПКО и РКО регистрируется также в журнале, документов Касса (Журналы - Касса).

- Сумма- сумма операции.

Просмотр операций и проводок

В нижней части журнала отображаются проводки, принадлежащие текущей операции или текущему документу.

Можно отключить или включить отображение проводок в журнале операций.

Для этого нужно выполнить следующие действия: Действия - Показывать проводки. При этом, при включении режима отображения проводок, слева от команды Показывать проводки появится флажок (галочка), а при выключении - флажок исчезнет.

Можно просмотреть проводки, принадлежащие операции в отдельном окне. Для этого достаточно выбрать пункт меню Действия - Проводки операции , либо нажать кнопку Проводки на панели инструментов журнала операций. После просмотра проводок следует закрыть окно просмотра проводок.

Журнал проводок предназначен для просмотра списка проводок, принадлежащих разным операциям.

Для вызова журнала проводок нужно выбрать в меню Операции главного меню программы пункт Журнал проводок (либо команду Журналы - Журнал проводок , либо нажать соответствующую кнопку на панели).

Журнал проводок представляет собой таблицу, каждая строка которой является корреспонденцией проводки.

В журнале проводок имеется возможность разделить журнал по номерам на несколько журналов. Для этого нужно установить флажок «Разделять по номерам журналов». При этом в верхней части журнала проводок появятся закладки с номерами журналов (БК, МТ и пр.). Для просмотра нужного журнала достаточно щелкнуть по закладке, при этом в журнале проводок отображаются только операции по выбранному журналу.

Журналы документов

Журналы документов предназначены для хранения, ввода, просмотра и редактирования документов.

Для вызова журнала нужно:

- выбрать в меню Операции главного меню программы команду Журналы (либо пункт меню Журналы );

- выбрать имя журнала в списке, например Касса и нажать кнопку ОК.

Работа с документами в журнале документов.

Чтобы открыть документ для просмотра и редактирования:

- Выбрать в журнале документ, который необходимо просмотреть, например, Приходный кассовый ордер ;

- Нажать клавишу Enter

16

25

- По окончании просмотра и редактирования нажать кнопку Записать , либо Ок для сохранения сделанных изменений. Для отказа от сохранения нажать кнопку Отмена . Если документ открывали только для про­смотра, нужно нажать кнопку Закрыть .

Чтобы ввести новый документ в соответствующем журнале документов нужно:

- выбрать в меню Действия главного меню программы команду Новый , либо нажать кнопку Новая строка , либо клавишу Ins ;

- в случае, если система предложит список документов на выбор, необходимо выбрать из списка вид нужного документа и нажать кнопку Ок

- заполнить выданный на экран диалог ввода документа;

- для сохранения документа в журнале нажмите кнопку ОК.

Чтобы ввести новый документ на основании существующего нужно:

- выбрать в журнале документ, который будет служить основанием для ввода нового документа, например, Поступление материалов ;

- выбрать в меню Действия главного меню программы команду Ввести на основании , либо нажать кнопку Ввести на основании;

- из списка документов выбрать вид документа, например, Запись книги покупок и нажать кнопку ОК

На экран будет выдан частично заполненный документ выбранного вида.

- в выданном на экран диалоге ввести необходимые реквизиты документа;

- для сохранения документа в журнале и формирования проводок нажать кнопку ОК

Чтобы скопировать документ нужно:

- выбрать в журнале документ, который необходимо скопировать;

- выбрать в меню Действия главного меню программы команду Копировать, либо нажать кнопку Копировать на панели инструментов, либо нажать клавишу F 9

- в выданном на экран диалоге исправить необходимые реквизиты документа

- для сохранения документа в журнале нажмите кнопку ОК .

Сделать документ не проведенным

Если нужно изменить, например, номер документа или дату, можно отменить проведение документа. При этом удаляются проводки, сформированной им операции,

- Выбрать в журнале нужный документ.

- Выбрать команду Действия - Документ - Сделать не проведенным .

сле­дующие основные сведения: название, фамилию, имя и отчество полно­стью, адрес, почтовый адрес, телефоны и индивидуальный номер налого­плательщика (ИНН).

В реквизите Название (поле со словом «Новый») следует ввести фамилию и инициалы физического лица. Полностью фамилия, имя и отчество указываются в реквизите ФИО.

В реквизитах Адрес , Почтовый адрес и Телефоны указывается адрес физического лица по месту регистрации, по месту фактического проживания и контактные телефоны.

В реквизите ИНН указывается идентификационный номер налогоплательщика, присвоенный налоговыми органами для физических лиц, являющихся предпринимателями без образования юридического лица.

Запись информации о новом контрагенте

Прежде чем заполнять дополнительную информацию о контрагенте, раз­мещенную на закладке Расчетные счета для контрагентов типа Органи­зация и на закладках Расчетные счета и Паспортные данные для контр­агентов типа Физическое лицо , нужно зарегистрировать нового контр­агента в справочнике. Это связано с тем, что на закладке Расчетные счета фактически будет заполняться справочник Расчетные счета , который подчинен справочнику Контрагенты .

Для регистрации нового контрагента нужно после заполнения реквизитов, размещенных на закладке Общие, нажать на кнопку Записать .

Закладка Расчетные счета

Контрагент может иметь несколько расчетных счетов для осуществления расчетов в безналичном порядке. Для хранения информации о банковских счетах контрагента в конфигурации существует справочник Банковские счета , подчиненный справочнику Контрагенты . Для удобства работы ввод и редактирование информации о расчетных счетах контрагента может осуществляться при помощи управляющих элементов закладки Расчетные счета

Для добавления расчетного счета в справочник Банковские счета нужно нажать на кнопку Добавить в окне закладки Расчетные счета, ввести в качестве рабочего наименования счета - р/с, либо название банка, в котором открыт счет, ввести банковские реквизиты;

Закладка Паспортные данные

Закладка Паспортные данные присутствует в диалоге тогда, когда выбран вид контрагента Физическое лицо.

В соответствующие поля закладки вводятся данные о номере и серии, дате и месте выдаче паспорта.

Тема 3: Кассовые операции

24

17

групповых элемента. Причем, групповые элементы в крайней левой колонке обозначены пиктограммой в виде папки с плюсом.

Щелкните дважды по пиктограмме (или нажмите комбинацию клавиш Ctrl +↓ ), чтобы открыть группу Юридические лица (возврат на предыдущий уровень обеспечивается двойным щелчком левой кнопки мыши по пиктограмме, имеющей вид открытой папки или нажмите сочетание клавиш Ctrl +↑ ).

Для ввода элемента в справочник Контрагенты нужно нажать кнопку Новая строка на панели инструментов окна справочника, либо нажать клавишу Ins . При этом на экране появится пустой бланк для ввода элемента справочника. Ввод и редактирование сведений о контрагенте выполняется в диалоге - форме элемента справочника Контрагенты.

Диалог организован в виде картотеки: сведения о контрагенте объединены в группы. Доступ к той или иной группе выполняется выбором соответствующей закладки.

При заполнении справочника рекомендуется соблюдать следующее несложное правило: о контрагенте следует вводить столько информации, сколько ее необходимо для заполнения соответствующих реквизитов первичных бухгалтерских документов.

Ввод информации о новом контрагенте

При вводе нового контрагента первоначально заполняется закладка Общие с реквизитами для ввода основных сведений о контрагенте. Набор реквизитов зависит от того, к какой категории Организации или Физические лица — относится данный контрагент. Тип контрагента выбирается в самом первом поле формы элемента.

Под контрагентом-организацией в 1C'.Бухгалтерии понимаются любые предприятия, организации и учреждения, с которым организация вступает в различного рода отношения.

В реквизите Название (поле со словом «Новый») следует ввести наименование контрагента так, как оно будет выглядеть в различных списках, например, при выборе контрагента в процессе выписки первичных документов.

Официальное название контрагента указывается в реквизите Полное наименование. Наименование контрагента вводится так, как оно должно выглядеть в первичных документах: платежных поручениях, кассовых ордерах, счетах-фактурах и т. д.

В реквизитах Юридический адрес , Почтовый адрес и Телефоны указывается, соответствующая информация, если она имеется и если она необ­ходима. Программа допускает, что отдельные реквизиты могут быть не за­полнены.

В реквизите ИНН указывается идентификационный номер налогопла­тельщика, который присвоен контрагенту налоговыми органами.

- Изменить, например, дату документа.

- Для повторного проведения документа нажать кнопку Ок в окне документа и подтвердить проведение документа, щелкнув по кнопке Да .

Для просмотра всех журналов используются клавиши управления курсором и линейки прокрутки. Каждая строка журнала является записью о документе или операции. Записи в журнале сортируются по дате, а внутри даты


8-09-2015, 11:39